一直都在路上 追問

2021-08-05 14:31

沒事了 老師 我看了下 是記賬軟件的問題 我退出重新進了下就好了。老師想問下你如果是專票有張發(fā)票做了沖紅發(fā)票。那么做會計分錄的話 這張發(fā)票的分錄怎么做呢 是不是直接做跟之前一樣的分錄 然后做負數(shù)就可以了

郭老師 解答

2021-08-05 14:40

借應(yīng)付賬款，借管理費用負數(shù)貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出做這個。

一直都在路上 追問

2021-08-05 14:45

老師我付款做了付款分錄 沒有收到發(fā)票 后來收到發(fā)票分錄怎么做呢 一開始我做的是借主營業(yè)務(wù)成本 貸銀行存款 后來我收到發(fā)票 該怎么做呢

郭老師 解答

2021-08-05 14:47

借應(yīng)付賬款，借主營業(yè)務(wù)成本負數(shù)，然后再做一個發(fā)票的，借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款。

一直都在路上 追問

2021-08-05 15:01

老師 我不是應(yīng)該做一個進項稅的分錄嗎

郭老師 解答

2021-08-05 15:03

收到專票的話，借主營業(yè)務(wù)成本進項貸應(yīng)付賬款。

一直都在路上 追問

2021-08-05 15:06

可是我一開始做了一筆付款分錄 借主營業(yè)務(wù)成本 貸銀行存款 然后收到了專票 然后我分錄怎么做

郭老師 解答

2021-08-05 15:09

分錄給你寫啦，借應(yīng)付賬款借，主營業(yè)務(wù)成本負數(shù)，不是紅沖了嗎？

一直都在路上 追問

2021-08-05 15:17

老師 咱兩好像說的不是一個問題啊 是一般納稅人 我是說我一開始付款做了一筆分錄 借主營業(yè)務(wù)成本 貸銀行存款 然后收到發(fā)票并抵扣了 做分錄的話我肯定是需要做一筆進項稅的發(fā)票 這個分錄怎么做 因為一般情況是應(yīng)該借主營業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交增值稅-進項稅 貸銀行存款/應(yīng)付賬款 這是正常做的分錄 但是因為我已經(jīng)做了一筆付款分錄了 借主營業(yè)務(wù)成本 貸銀行存款了 這樣我就剩一個進項稅的分錄了 這筆分錄怎么做

一直都在路上 追問

2021-08-05 15:21

我能做一筆借應(yīng)交稅費-應(yīng)增-進項稅 貸主營業(yè)務(wù)成本 這樣做可以嗎

郭老師 解答

2021-08-05 15:25

可以這么做的，咱倆說的是一個。