Kalen Wu 追問(wèn)

2021-08-05 08:59

但是客戶要求a公司開(kāi)增值稅專票【品名：版費(fèi)】，開(kāi)票金額1200，請(qǐng)問(wèn)a公司能開(kāi)版費(fèi)嗎？但是a公司沒(méi)有取得對(duì)應(yīng)的版費(fèi)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，這樣對(duì)a公司不劃算吧？

樸老師 解答

2021-08-05 09:11

沒(méi)有對(duì)應(yīng)的最好是不開(kāi)

Kalen Wu 追問(wèn)

2021-08-05 09:17

已經(jīng)在7月份開(kāi)了版費(fèi)發(fā)票了，然后現(xiàn)在客戶想要把版費(fèi)發(fā)票退回來(lái)，讓a公司紅沖重開(kāi)，不開(kāi)版費(fèi)，而是把版費(fèi)金額加在產(chǎn)品的金額里，統(tǒng)一品名開(kāi)成產(chǎn)品的名字，那么這樣的話，稅率就不一樣了，產(chǎn)品稅率是13%，版費(fèi)是6%，現(xiàn)在要把版費(fèi)開(kāi)成產(chǎn)品名字，那么a公司應(yīng)當(dāng)加多少稅點(diǎn)錢比較劃算

樸老師 解答

2021-08-05 09:22

那就要加七個(gè)點(diǎn)了哦

Kalen Wu 追問(wèn)

2021-08-05 09:26

我覺(jué)得不止加7個(gè)點(diǎn)（6%+7%=13%，這僅僅是增值稅吧？），還要加上城建稅，附加稅，印花稅，企業(yè)所得稅

樸老師 解答

2021-08-05 09:30

其他的看你們綜合稅率是多少

Kalen Wu 追問(wèn)

2021-08-05 09:47

麻煩老師詳細(xì)寫出來(lái)吧

樸老師 解答

2021-08-05 09:50

這個(gè)就看你們綜合稅率
附加稅是12%
所得稅是看是不是是小微企業(yè)

Kalen Wu 追問(wèn)

2021-08-05 09:53

小微企業(yè)，稅率是2.5%

樸老師 解答

2021-08-05 10:01

那就是抵扣之后的應(yīng)交增值稅乘以（1+12%）+2.5%+印花稅萬(wàn)分之三

Kalen Wu 追問(wèn)

2021-08-05 10:19

為什么企業(yè)所得稅直接+2.5%，不是還要減掉成本費(fèi)用嗎？

樸老師 解答

2021-08-05 10:27

看你怎么算了
估算所得稅一般是不含稅收入的2%
利潤(rùn)計(jì)算的話就是利潤(rùn)乘以你們的所得稅稅率

Kalen Wu 追問(wèn)

2021-08-05 10:40

我覺(jué)得是這樣的，因?yàn)榘尜M(fèi)沒(méi)有取得對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，所以在算利潤(rùn)的時(shí)候，應(yīng)該是這樣算的，（不含稅銷售收入——城建稅——附加稅——印花稅）*2.5%

樸老師 解答

2021-08-05 10:51

不是
這個(gè)應(yīng)該是所有的稅額加起來(lái)然后除以不含稅收入

Kalen Wu 追問(wèn)

2021-08-05 10:56

我這里算的是企業(yè)所得稅

樸老師 解答

2021-08-05 11:01

企業(yè)所得稅的話一般是不含稅收入的２％
利潤(rùn)乘以２.５％也可以

Kalen Wu 追問(wèn)

2021-08-05 11:12

我這樣算可以嗎

樸老師 解答

2021-08-05 11:20

沒(méi)有這個(gè)算法
你最起碼減去成本費(fèi)用

Kalen Wu 追問(wèn)

2021-08-05 11:40

但是沒(méi)有成本啊，因?yàn)檫@個(gè)版費(fèi)沒(méi)有對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票

樸老師 解答

2021-08-05 11:45

沒(méi)有成本就按照不含稅的２％估算