薇薇 追問

2021-08-03 15:09

是的，還有一個(gè)前兩年也沒有提法定盈余公司，7月份做了，借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)   貸：盈余公積-法定盈余公積  這個(gè)處理是不是也是不對(duì)的

鄒老師 解答

2021-08-03 15:12

你好，完整的分錄應(yīng)當(dāng)是
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，貸：利潤(rùn)分配-提取的盈余公積
借：利潤(rùn)分配-提取的盈余公積，貸：盈余公積-法定盈余公積

薇薇 追問

2021-08-03 15:19

借：投資收益   貸：長(zhǎng)投，這個(gè)分錄這樣做影響了本期的利潤(rùn)，但實(shí)際是去年的虧損，。怎么處理呢？

鄒老師 解答

2021-08-03 15:21

你好，跨年損益調(diào)整分錄是
借：以前年度損益調(diào)整—投資收益 ，貸：長(zhǎng)期股權(quán)投資 

薇薇 追問

2021-08-03 15:37

那補(bǔ)提法定盈余公積是正常提吧！就是以上你列的那兩個(gè)分錄？

鄒老師 解答

2021-08-03 15:39

你好，是的，是這樣的