超帥的水杯 追問(wèn)

2021-08-02 12:09

個(gè)人消費(fèi)？意思是公司內(nèi)部消費(fèi)就要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？那沖減應(yīng)該賬款的具體分錄要怎么寫(xiě)呢？

星河老師 解答

2021-08-02 12:12

同學(xué)
對(duì)的。這個(gè)公司內(nèi)部消費(fèi)要看具體情況，如果是發(fā)放給員工個(gè)人去消費(fèi)，那么就要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，如果是公司正常開(kāi)展業(yè)務(wù)，就可以正常抵扣。
沖減應(yīng)該賬款：
借 庫(kù)存商品
     貸 應(yīng)收賬款

超帥的水杯 追問(wèn)

2021-08-02 12:18

謝謝老師！還有一家房地產(chǎn)公司是用房屋來(lái)抵廣告款的，做法也是一樣的對(duì)吧？

超帥的水杯 追問(wèn)

2021-08-02 12:21

還有個(gè)疑問(wèn)就是，我們收到客戶用來(lái)抵賬的產(chǎn)品不在我公司是經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)，我們直接銷售出去會(huì)不會(huì)有什么稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)呢？

星河老師 解答

2021-08-02 13:50

同學(xué)，
不好意思 剛才老師去吃飯了。
還有一家房地產(chǎn)公司是用房屋來(lái)抵廣告款的，這個(gè)會(huì)計(jì)分錄是一樣的呢。


我們收到客戶用來(lái)抵賬的產(chǎn)品不在我公司是經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi) ---同學(xué)，如果是不在你們經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)的，老師不建議這么操作呢，開(kāi)票的項(xiàng)目要在你們經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)的。

超帥的水杯 追問(wèn)

2021-08-02 14:57

那收到的產(chǎn)品要怎么處置呢？公司內(nèi)部也用不了這么多啊

星河老師 解答

2021-08-02 15:24

同學(xué)，
這個(gè)老師沒(méi)辦法幫你處理呀。
這個(gè)屬于實(shí)際情況別人要用貨物來(lái)抵你們的貨款，你們可以不接受，要求對(duì)方付現(xiàn)金。