Amy(艾米) 追問

2021-07-30 14:26

老師好！假如租賃費是3萬，我們開3萬的發(fā)票，扣除0.2萬，轉(zhuǎn)給對方私人卡2.8萬。視同我們公司往外租賃設(shè)備收入3萬，那我轉(zhuǎn)出去的2.8萬，我作為成本可以嗎？

Amy(艾米) 追問

2021-07-30 14:27

相當(dāng)于我們用2.8萬租賃老板朋友的設(shè)備，然后再3萬租出去。但是老板朋友不會給我們開發(fā)票的。

江老師 解答

2021-07-30 14:29

對于確認(rèn)收入是3萬元，2.8萬元是成本，如果是對方不開具發(fā)票，就是無票的成本，你們會多交企業(yè)所得稅。

Amy(艾米) 追問

2021-07-30 14:32

老師，那我們就和老板朋友補一個租賃合同，我們租他的設(shè)備每月2.8萬。因為這2.8萬沒有發(fā)票，匯算清繳時要納稅調(diào)增，交所得稅。這樣就合法了，而且也符合稅法要求了是吧？

江老師 解答

2021-07-30 14:33

有租賃合同沒有用，需要開具發(fā)票，稅務(wù)是發(fā)票控稅，開發(fā)票就是會涉及到繳納稅款，沒有繳納稅款的成本稅務(wù)也是不會讓企業(yè)列支成本或費用的。

Amy(艾米) 追問

2021-07-30 14:34

那我就把這2.8萬納稅調(diào)增，交所得的就可以了吧？

江老師 解答

2021-07-30 14:35

是的，你說的完全正確，只能這樣了，要不就是到稅務(wù)局開具租賃發(fā)票，繳稅處理。最終也是繳稅才能解決問題