木芮 追問(wèn)

2021-07-26 17:41

借其他應(yīng)收款-老板 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅，拿什么來(lái)做憑證？

木芮 追問(wèn)

2021-07-26 17:43

直接用公司的**賬號(hào)收學(xué)費(fèi)，銀行還扣了手續(xù)費(fèi)，怎么做分錄

meizi老師 解答

2021-07-26 17:46

你好   用老板代收的回單銀行 和發(fā)票以及出庫(kù)單來(lái)做附件    ；   手續(xù)費(fèi)計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用去   

木芮 追問(wèn)

2021-07-26 18:02

老板以個(gè)人**收學(xué)生學(xué)費(fèi)再?gòu)膫€(gè)人手機(jī)銀行轉(zhuǎn)到公司賬戶，我已經(jīng)這樣做分錄了，借：銀行存款，貸：預(yù)收賬款，給學(xué)生上課按課時(shí)分?jǐn)?，借：預(yù)收賬款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅，這樣行嗎？若審計(jì)時(shí)會(huì)有問(wèn)題嗎

meizi老師 解答

2021-07-26 18:03

 你好 個(gè)人收的錢 你不能直接走銀行存款去的； 有問(wèn)題自己參考我上面寫的做分錄  

木芮 追問(wèn)

2021-07-26 18:08

今年1-6月的，我都這樣做了，要怎樣調(diào)賬呀

meizi老師 解答

2021-07-26 18:19

去調(diào)整下，借其他應(yīng)收款貸銀行存款

木芮 追問(wèn)

2021-07-26 18:30

我6月已結(jié)賬，是在7月調(diào)嗎？這樣做借：其他應(yīng)收款貸：銀行存款， 可前面沒(méi)做過(guò)其他應(yīng)收款，銀行存款減少是要從公司賬轉(zhuǎn)這筆錢給老板？

meizi老師 解答

2021-07-26 18:39

現(xiàn)在7月調(diào)整就行了。  就調(diào)整這筆 即可  

木芮 追問(wèn)

2021-07-26 19:02

老師，我有點(diǎn)不明白，能跟我詳細(xì)說(shuō)下為什么要這樣調(diào) 賬？其他應(yīng)收款，銀行存款是什么意思？貸銀行存款不是要從公司支出這筆錢嗎

木芮 追問(wèn)

2021-07-26 19:18

我個(gè)人是這樣理解的，老板個(gè)人收應(yīng)該 做借其他應(yīng)收款而我卻做了銀行存款，所以調(diào)成借其他應(yīng)收款貸銀行存款；老板轉(zhuǎn)存到公司賬戶應(yīng)該做借：銀行存款貸：其他應(yīng)收款，而我沒(méi)做這筆，應(yīng)補(bǔ)這筆回來(lái)呀

meizi老師 解答

2021-07-26 20:20

你好   那就補(bǔ)做分錄就行了。    一筆一筆調(diào)整  ； 你本身應(yīng)該做：借 其他應(yīng)收款 -老板貸預(yù)收賬款  ； 按期做收入 ：借預(yù)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅；  要是你實(shí)在不知道怎么調(diào)整； 就去把你上面做的分錄 全部紅沖了。在按我寫的來(lái)做賬處理即可 ； 

木芮 追問(wèn)

2021-07-26 21:13

調(diào)整分錄的摘要怎么寫？需要憑證嗎？調(diào)整分錄有兩筆，借：其他應(yīng)收款  貸：銀行存款；借：銀行存款  貸：其他應(yīng)收款對(duì)吧？

木芮 追問(wèn)

2021-07-26 21:19

這是之前問(wèn)會(huì)計(jì)學(xué)堂的一個(gè)老師回答的

meizi老師 解答

2021-07-27 09:02

你好     是的；   你就按照你原來(lái)做賬的分錄 去紅沖了 在按我寫的做 正確分錄 ； 或者是直接調(diào)整分錄