餅干飛呀 追問

2021-07-23 22:43

那如果一個季度有一個月銷售額是10萬，有一個月是16萬，要交增值稅嗎

jollyliu老師 解答

2021-07-23 22:45

同學(xué)，你好。小規(guī)模是按季申報增值稅的，一個季度有一個月銷售額是10萬，有一個月是16萬，一個季度26萬不交增值稅

餅干飛呀 追問

2021-07-23 22:49

老師，那您的意思是說一個季度里，就算有一個月的銷售額超過15萬，但是一個季度的總銷售額不超45萬，都可以免征增值稅是嗎？

jollyliu老師 解答

2021-07-23 22:51

同學(xué)，你好，是的，小規(guī)模按季申報增值稅的只要在同一個季度里開票總額不超過45萬就免增值稅

餅干飛呀 追問

2021-07-23 22:54

明白了，感謝老師

餅干飛呀 追問

2021-07-23 22:58

請問老師，小規(guī)模納稅人是不是只要開了專票，無論多少都要交增值稅的？

jollyliu老師 解答

2021-07-23 22:58

同學(xué)，你好。小規(guī)模納稅人只要開了專票，無論多少都要交增值稅的

餅干飛呀 追問

2021-07-23 23:10

開專票時已經(jīng)交了稅了，所以納稅申報時專票的稅不用交了是嗎？是這樣理解嗎

餅干飛呀 追問

2021-07-23 23:13

所有的開專票的稅額在增值稅納稅申報表的第21欄“本期預(yù)繳稅額”那填寫嗎？

jollyliu老師 解答

2021-07-24 20:41

同學(xué)，你好。代開專票已經(jīng)交稅在申報時先填寫附表一再增值稅納稅申報表的第21欄“本期預(yù)繳稅額”那填寫