靜靜地、聼 追問

2021-07-23 14:51

在沒有填進(jìn)項(xiàng)稅抵減表前 不用交稅不用做賬務(wù)處理，如果抵減進(jìn)項(xiàng)稅抵扣了增值稅需要做賬務(wù)處理，不知道這樣理解對不對？如果需要做賬務(wù)處理話 分錄是怎么寫的呢

meizi老師 解答

2021-07-23 14:53

 你好    是的。 比如 你有稅費(fèi)產(chǎn)生 ；  那么你做 ：借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸銀行存款    其他收益或者營業(yè)外收入  

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2021-07-23 14:57

明白了，謝謝樂老師

meizi老師 解答

2021-07-23 14:58

沒事的； 希望能幫到你 

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2021-07-23 15:03

對了，還有個問題，我們餐飲公司4.1開始增值稅不免稅，我五月申報(bào)四月的增值稅時，進(jìn)項(xiàng)稅我做了抵扣，沒有做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，這些進(jìn)項(xiàng)稅有部分是三月份貨款進(jìn)項(xiàng)稅（這部分是不是要做轉(zhuǎn)出？）

meizi老師 解答

2021-07-23 15:07

 你好    你之前免稅的時候 如果抵扣了進(jìn)項(xiàng)稅； 就得轉(zhuǎn)出 ；如果 4.1號之后 不免稅了 你正常進(jìn)項(xiàng)稅抵扣 ；這個不需要轉(zhuǎn)出的 

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2021-07-23 15:09

4月份認(rèn)證的這些發(fā)票，實(shí)際上是3月份貨款發(fā)票，這個進(jìn)項(xiàng)稅不用轉(zhuǎn)出么？

meizi老師 解答

2021-07-23 15:10

 你好    那就需要轉(zhuǎn)出哈 ；  以4.1號之前的  認(rèn)證的都要轉(zhuǎn)出   ；因?yàn)閷儆诿舛惼陂g  

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2021-07-23 15:12

我五月申報(bào)4月份的增值稅時沒有做轉(zhuǎn)出，這個后面申報(bào)時可以轉(zhuǎn)出么

meizi老師 解答

2021-07-23 15:13

 你好 去申請補(bǔ)轉(zhuǎn)出就行了。 正常的話   你 轉(zhuǎn)出申報(bào)的次月就得及時申報(bào)的； 

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2021-07-23 15:16

我現(xiàn)在八月報(bào)七月時 直接在申報(bào)表轉(zhuǎn)出行么

meizi老師 解答

2021-07-23 15:17

你好  那你就后面 結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)出就行了。  

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2021-07-23 15:24

好的，謝謝老師

meizi老師 解答

2021-07-23 15:24

沒事的； 希望能幫到你