綠洲 追問

2021-07-16 17:38

老師，那我申請紅字發(fā)票后的會(huì)計(jì)分錄要怎么做？

樸老師 解答

2021-07-16 17:45

是什么會(huì)計(jì)準(zhǔn)則呢還給你開藍(lán)字發(fā)票嗎

綠洲 追問

2021-07-16 17:53

我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則吧！老師要不您都給我寫下會(huì)計(jì)分錄

樸老師 解答

2021-07-16 18:20

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則直接原分錄負(fù)數(shù)紅沖然后按照新的發(fā)票做分錄
如果是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則那就是
借應(yīng)收
貸以前年度損益調(diào)整
借以前年度損益調(diào)整
貸銀行存款

綠洲 追問

2021-07-16 20:06

老師，您說我原分錄負(fù)數(shù)紅沖后還要按照新的發(fā)票做分錄？我還沒弄懂，意思是我開的紅字發(fā)票，我給以前的分錄負(fù)數(shù)紅沖后還要怎么做分錄？？

樸老師 解答

2021-07-16 20:22

只開紅字發(fā)票？不再開對應(yīng)的藍(lán)字發(fā)票了嗎

綠洲 追問

2021-07-16 20:27

老師當(dāng)時(shí)我們收到專票時(shí)分錄借：庫存商品借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）貸：預(yù)付賬款。請老師給我下我開負(fù)數(shù)紅沖后的分錄，辛苦老師

樸老師 解答

2021-07-16 20:46

借庫存商品負(fù)數(shù)
貸預(yù)付賬款負(fù)數(shù)
貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

綠洲 追問

2021-07-16 21:43

老師，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出后，需要在勾選平臺(tái)怎么處理？增值稅申報(bào)表又需要注意什么呢？

樸老師 解答

2021-07-16 22:07

勾選不抵扣認(rèn)證
附表二轉(zhuǎn)出