楊雪 追問(wèn)

2021-07-13 15:38

修改房租費(fèi)，房租費(fèi)做多了，匯算時(shí)還修改了報(bào)表里的利潤(rùn)

楊雪 追問(wèn)

2021-07-13 15:42

做多的調(diào)整憑證是用負(fù)數(shù)還是做相反憑證？

鄒老師 解答

2021-07-13 15:42

你好，房租費(fèi)做多了，可以是之前相同分錄金額負(fù)數(shù)，也可以是相反分錄金額正數(shù)（兩種方法都是可以的）

楊雪 追問(wèn)

2021-07-13 15:50

我調(diào)整后的利潤(rùn)分錄怎么做？

楊雪 追問(wèn)

2021-07-13 15:52

調(diào)整后匯算時(shí)報(bào)表是調(diào)整好了的，那我現(xiàn)在是按正常做報(bào)表么？還是只把憑證做好？報(bào)表也要調(diào)整好？

鄒老師 解答

2021-07-13 15:53

你好，房租費(fèi)做多了，沖銷(xiāo)的分錄是
借：銀行存款等科目，貸：以前年度損益調(diào)整
結(jié)轉(zhuǎn)分錄是，借：以前年度損益調(diào)整，貸：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn) 

楊雪 追問(wèn)

2021-07-13 15:59

老師，可以發(fā)個(gè)完整的么？做調(diào)整的負(fù)數(shù)憑證？我用的現(xiàn)金交房租，在用你這樣做嗎？

鄒老師 解答

2021-07-13 16:01

你好，房租費(fèi)做多了，沖銷(xiāo)的分錄是
借：銀行存款等科目，貸：以前年度損益調(diào)整
結(jié)轉(zhuǎn)分錄是，借：以前年度損益調(diào)整，貸：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn) 
（這個(gè)就是完整的沖銷(xiāo)，結(jié)轉(zhuǎn)分錄?。?/p>

楊雪 追問(wèn)

2021-07-13 16:14

我就不用做負(fù)數(shù)調(diào)整原分錄了吧？

鄒老師 解答

2021-07-13 16:18

你好，房租費(fèi)做多了，沖銷(xiāo)的分錄是
借：銀行存款等科目，貸：以前年度損益調(diào)整
結(jié)轉(zhuǎn)分錄是，借：以前年度損益調(diào)整，貸：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn) 
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問(wèn)嗎）

楊雪 追問(wèn)

2021-07-13 16:19

不是，我是想問(wèn)是否不用做改正分錄了么？直接做兩個(gè)分錄就可以了吧？

鄒老師 解答

2021-07-13 16:23

你好，是的，直接做上述分錄就可以了