小謝 追問

2021-07-12 10:57

老師，可以說下這筆結轉分錄怎么寫嗎？

玲老師 解答

2021-07-12 11:04

你好
借:應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅)
貸:應交稅費-未交增值稅 
交稅時這樣寫就對了 

玲老師 解答

2021-07-12 11:04

你好
借:應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅)
貸:應交稅費-未交增值稅 
銷項大，要交稅的這樣寫就對了 

小謝 追問

2021-07-12 11:41

老師，這不就是結轉分錄嗎？下個月交稅時應該是另一筆分錄吧？

玲老師 解答

2021-07-12 11:42

這個是期末結轉的分錄。下個月交稅時是
借應交稅費未交增值稅貸銀行存款。

小謝 追問

2021-07-12 12:22

好的，謝謝老師。

小謝 追問

2021-07-12 12:25

老師，如果我同時計提了附加稅，7月份繳納的時候，只有城建稅才要交0.63元，但可能金額太小了，清繳稅款那只顯示增值稅的，這樣的話，我7月份要怎樣做賬？

玲老師 解答

2021-07-12 12:32

 同學你好：
和第一個提問不相關的問題請重新提問，學堂規(guī)定是一事一問。謝謝您的配合。

小謝 追問

2021-07-12 12:57

好的，老師，如果個體戶是小規(guī)模納稅人也是做以上的兩筆分錄嗎？

玲老師 解答

2021-07-12 12:58

小規(guī)模期末不做增值稅結轉。

小謝 追問

2021-07-12 13:56

老師，那小規(guī)模怎么做分錄

玲老師 解答

2021-07-12 14:07

借應收
貸收入
應交稅費
要是減免不交了
借應交稅費
貸營業(yè)外收入