堅持 追問

2021-07-12 10:49

我們是小規(guī)模簡易計稅，沒有以前年度損益調(diào)整

東老師 解答

2021-07-12 10:55

那就這么做借:利潤分配-未分配利潤  貸:應(yīng)交稅費應(yīng)交企業(yè)所得稅

堅持 追問

2021-07-12 10:55

老師！沒有這個科目

東老師 解答

2021-07-12 10:56

利潤分配都沒有嗎

堅持 追問

2021-07-12 10:58

老師！我做借：利潤分配—未分配利潤   貸應(yīng)交所得稅    借：利潤分配—彌補(bǔ)以前年度損益  貸：利潤分配—未分配利潤

東老師 解答

2021-07-12 10:59

可以，你這么做也是可以的

堅持 追問

2021-07-12 11:02

我們沒有以前年度損益這個科目

堅持 追問

2021-07-12 11:07

老師！我利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表就差這個金額。不平

東老師 解答

2021-07-12 11:16

是的，所以一般在調(diào)整以后調(diào)整報表期初數(shù)