如果微笑三天 追問

2021-07-07 13:28

但我是在5月做的這個(gè)憑證，5月做的是借銀行存款，貸主營和應(yīng)交稅費(fèi)
，，6月開具的負(fù)數(shù)發(fā)票，7月再重新開具此發(fā)票，，，那在做6月憑證，不是應(yīng)該跟著5月來沖銷的嗎？
跟著5月沖銷就是借：銀行存款負(fù)數(shù)，但現(xiàn)在銀行存款科目余額表就因?yàn)闆_銷無法對(duì)應(yīng)上，因?yàn)?月才重新開具的發(fā)票

郭老師 解答

2021-07-07 13:31

不是，因?yàn)殂y行存款沒有退回去

郭老師 解答

2021-07-07 13:31

你用應(yīng)該用一個(gè)往來科目代替預(yù)收，或者是營收都可以。

如果微笑三天 追問

2021-07-07 13:51

也就是在6月賬上，借：應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)，，貸：主營和應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)
然后在7月賬上，借：應(yīng)收賬款正數(shù)，，貸：主營和應(yīng)交稅費(fèi)正數(shù)
是這樣嘛？老師

郭老師 解答

2021-07-07 13:54

你好
對(duì)的是的，是這么做的。

如果微笑三天 追問

2021-07-07 14:05

因?yàn)橘徺I方把發(fā)票退回來了
那這些發(fā)票是怎么處理呢

郭老師 解答

2021-07-07 14:08

第二和三聯(lián)你們自己留存就可以。

如果微笑三天 追問

2021-07-07 14:17

那裝訂的時(shí)候是怎么弄的呢
在5月賬上就弄一張發(fā)票聯(lián)
6月是開具銷項(xiàng)負(fù)數(shù)的三張
有點(diǎn)搞不懂

郭老師 解答

2021-07-07 14:19

你好，五月份的第一張六月份的第一張裝訂在憑證里面，其他的都是自己留存就好了，單獨(dú)留存的你可以單一塊兒裝訂起來。