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送心意

陳詩晗老師

職稱注冊會計師,中級會計師,專家顧問

2021-07-06 12:18

你這里如果說存在三免三減半的話,那么你再確認這個店所得稅的時候,你首先要確定你那個遞延所得稅在后面抵扣期間是在哪個期間去抵扣完了之后按照抵扣期間的那個稅率來進行確認遞延所得稅。

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同學,你好 確認遞延所得稅負債 借所得稅費用 貸遞延所得稅負債 確認遞延所得稅資產 借遞延所得稅資產 貸所得稅費用 所得稅費用借增貸減 所以遞延所得稅費用=遞延所得稅負債減遞延所得稅資產
2022-06-09 20:31:20
您好,因為計提所得稅費用是增加遞延所得稅負債,減少遞延所得稅資產
2021-02-05 08:34:51
您好,是不可以合并科目
2021-04-19 19:52:57
學員你好,請您重新在平臺發(fā)布您的具體問題(不是在此條回復),會有老師為你解答
2021-03-03 11:35:43
是的,您理解的沒錯
2020-08-04 10:42:16
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