格格 追問

2021-07-01 11:51

老師您好，我還有個問題想問您，我這個月代開專票后，增值稅和附加稅已經(jīng)扣款了，后來這張發(fā)票作廢了，然后我就沒有做賬，如果我把稅申請退回后，這個分錄怎么做

郭老師 解答

2021-07-01 11:54

你好，你需要補(bǔ)上去的，交了稅款，你銀行扣了款吧，借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅附加稅貸銀行存款。

郭老師 解答

2021-07-01 11:54

退回來，然后做相反的分錄就可以的。

格格 追問

2021-07-01 11:57

老師，那作廢的收入我就不用做了吧 只做交稅的那筆分錄就可以了是吧？

郭老師 解答

2021-07-01 12:00

對的是的，不用做，沒有做，沒有給你做。