shmilyxin030701 追問

2021-06-30 10:53

財政劃撥給我單位的房產(chǎn)，我單位收租金，現(xiàn)在要把收的租金給別的單位退回去

maize老師 解答

2021-06-30 11:10

你好這個是退是不是退之前交房租的？那這個沖收入就可以，借應(yīng)收 貸銀行，借應(yīng)收 負(fù)數(shù)，貸主營業(yè)務(wù)收入 負(fù)數(shù)，應(yīng)交增值稅負(fù)數(shù)，

maize老師 解答

2021-06-30 11:10

退回你們開紅字發(fā)票話，就沖這個之前收入

shmilyxin030701 追問

2021-06-30 11:49

這個不沖本年利潤嗎？

maize老師 解答

2021-06-30 12:00

你這個再做結(jié)轉(zhuǎn)損益，借主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)，貸本年利潤 負(fù)數(shù)

shmilyxin030701 追問

2021-06-30 12:57

這個該有去年的房租，需要用以前年度損益調(diào)整科目嗎？

maize老師 解答

2021-06-30 13:03

這個不需要使用以前年度損益調(diào)整，你這個之前企業(yè)所得稅沒有納稅調(diào)減
吧，收入 這個？