黑眼圈老師 解答

2021-06-29 18:20

按照預(yù)征率5%預(yù)繳增值稅，35000/1.09*0.05=1605.50

一 追問

2021-06-29 18:20

沒有這個(gè)答案呀老師

一 追問

2021-06-29 18:22

這個(gè)答案是35000÷(1+5%)×3%。

一 追問

2021-06-29 18:25

我翻書沒有找到這個(gè)征收率 老師 您在找找呢？

黑眼圈老師 解答

2021-06-29 18:35

是的，不好意思預(yù)征率是3%，預(yù)繳=3500/1.09*0.03=96.33，因?yàn)檫@個(gè)項(xiàng)目不是老項(xiàng)目，一般納稅人用一般計(jì)稅方法，不動(dòng)產(chǎn)經(jīng)營租賃的預(yù)征率是3%。在應(yīng)納稅額計(jì)算的章節(jié)。

一 追問

2021-06-29 18:39

不是呀老師不是1.09是1.05呢

黑眼圈老師 解答

2021-06-29 18:40

應(yīng)該是1.09，一般納稅人不動(dòng)產(chǎn)租賃一般稅率是9%，他這里不是簡易計(jì)稅的情況，答案錯(cuò)了。

一 追問

2021-06-29 18:42

這個(gè)我就不知道啦老師 給我看的暈的

一 追問

2021-06-29 18:43

是不是簡易計(jì)稅題干會(huì)說 如果沒說就是一般計(jì)稅呀

黑眼圈老師 解答

2021-06-29 18:45

你看他的購進(jìn)時(shí)間，不在2016年4月30日以前就不是老項(xiàng)目，他又是一般納稅人也沒有說明其他簡易計(jì)稅的情況，就應(yīng)該是一般計(jì)稅。

一 追問

2021-06-29 18:46

老師 應(yīng)該是這里的知識(shí)點(diǎn)吧 一般納稅人營改增后取得的

一 追問

2021-06-29 18:47

老師我覺得你的稅率是正確的 答案有問題

黑眼圈老師 解答

2021-06-29 19:22

是的，異地不動(dòng)產(chǎn)經(jīng)營租賃的預(yù)繳。