張張 追問

2021-06-29 15:56

現(xiàn)在稅務稽核我們公司，說我這個解釋行不通，一口認定應該基數(shù)一致

小黎老師 解答

2021-06-29 16:08

同學您好，你把稅務局自己的規(guī)定發(fā)給他們看呀，稅務局申報的要求我們不能違反，但是財務一年度的工資肯定是權責發(fā)生制。稅務局是找借口要罰你們吧

張張 追問

2021-06-29 16:29

另外我想問一下年底開票但是貨未到客戶處，開票金額報了增值稅但是這部分收入跨期確認的，我覺得這個沒有什么問題吧？增值稅產(chǎn)生納稅義務，但是不滿足收入確認條件。稅務就說兩稅收入申報不一致，認為我這個解釋也不合理

小黎老師 解答

2021-06-29 16:30

同學您好，理論上是沒有問題的，就是增值稅收入和增值稅確認時點的問題。你把稅法確認收入的時間點跟他們說清楚