老師，主營業(yè)務收入，主營業(yè)務成本分別在資產負債表哪里填列反應？

答： 你好，學員，未分配利潤

老師，因為有23年的成本，當時沒有暫估，做在了24年賬上，需要調賬，我在24年賬上做，借未分配利潤，借主營業(yè)務成本（紅字）。23年匯繳更正：1、主表修改營業(yè)成本。2、年報財務報表修改利潤表的主營業(yè)務成本，修改資產負債表調表不調賬 增加應付賬款 減少未分配利潤。然后，在勾稽2024年利潤表和資產負債表的時候，就是 用24年未分配利潤 年末數-年初數 不等于利潤表的凈利潤了，相差215.4元，這有可能差在哪里呢？

答： 你哈，同學， 因為直接用了未分配利潤科目，勾稽是會存在差異的，正常的

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

老師，因為有23年的成本，當時沒有暫估，做在了24年賬上，需要調賬，我在24年賬上做，借未分配利潤，借主營業(yè)務成本（紅字）。23年匯繳更正：1、主表修改營業(yè)成本。2、年報財務報表修改利潤表的主營業(yè)務成本，修改資產負債表調表不調賬 增加應付賬款 減少未分配利潤。然后，在勾稽2024年利潤表和資產負債表的時候，就是 用24年未分配利潤 年末數-年初數 不等于利潤表的凈利潤了，相差215.4元，這有可能差在哪里呢？

答： 原因： 1.調賬處理可能存在問題：在調整2023年的成本到2024年賬上時，可能存在計算錯誤或處理不當的情況，導致未分配利潤的變動與預期不符。 2.財務報表更正可能未完全同步：在更正2023年的財務報表時，可能只修改了部分項目，而沒有完全同步更新所有相關項目，導致數據不一致。 3.其他未考慮的調整事項：除了已經知道的成本調整外，可能還存在其他影響未分配利潤和凈利潤的調整事項，這些事項可能沒有被考慮到。 步驟： 1.詳細檢查調賬記錄：仔細檢查您在2024年賬上的調賬記錄，確保每一步的處理都是正確的。 2.重新核對2023年的更正：重新核對2023年的財務報表更正，確保所有相關項目都已正確調整。 3.檢查其他可能影響未分配利潤和凈利潤的項目：查看是否有其他未考慮到的調整事項，這些事項可能涉及到其他賬戶或交易。