yolanda 追問

2021-06-23 18:40

老師，我現(xiàn)在有進(jìn)項(xiàng)，有銷項(xiàng)，有留抵，還有那個(gè)480的金額盤服務(wù)費(fèi)。請(qǐng)問一下這個(gè)分錄 我應(yīng)該什么做？

思頓喬老師 解答

2021-06-23 18:41

借：管理費(fèi)用
貸：現(xiàn)金、銀行存款
本月有要繳的增值稅稅額可以抵減金稅盤設(shè)備的費(fèi)用：
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款）
貸：管理費(fèi)用等。

yolanda 追問

2021-06-23 18:43

老師還有一半問題呢？

思頓喬老師 解答

2021-06-23 18:44

進(jìn)項(xiàng)3萬，認(rèn)證了多少就填寫多少到未交增值稅

yolanda 追問

2021-06-24 12:55

那到了2月份我的進(jìn)項(xiàng)是3萬，我的銷項(xiàng)是8萬，我的留抵是2萬，請(qǐng)問，這個(gè)分錄 我應(yīng)該什么寫？那個(gè)進(jìn)項(xiàng)是只寫這個(gè)月的進(jìn)項(xiàng)還是把留抵的也寫進(jìn)去，然后結(jié)轉(zhuǎn)出未交增值稅？這個(gè)進(jìn)項(xiàng)和留抵，我不會(huì)做老師。，要計(jì)提增值稅那個(gè)月，那個(gè)留抵的分錄什么樣做賬？比如2月的進(jìn)項(xiàng)是3萬，我只會(huì)做，借銷項(xiàng)8萬，貸進(jìn)項(xiàng)2萬，然后那個(gè)留抵在貸方用什么科目？

思頓喬老師 解答

2021-06-24 13:02

企業(yè)應(yīng)將當(dāng)月發(fā)生的應(yīng)交未交增值稅額自"應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅"科目轉(zhuǎn)入"未交增值稅"明細(xì)科目
借：應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)
貸：應(yīng)交稅金--未交增值稅

思頓喬老師 解答

2021-06-24 13:02

增值稅是價(jià)外稅，不用計(jì)提

思頓喬老師 解答

2021-06-24 13:02

當(dāng)月上交上月應(yīng)交未交的增值稅
借：應(yīng)交稅金--未交增值稅
貸：銀行存款

yolanda 追問

2021-06-24 13:06

老師，你還是沒明白我問什么？

思頓喬老師 解答

2021-06-24 13:07

我明白呀。您的分錄是怎么做的呢？

思頓喬老師 解答

2021-06-24 13:07

有設(shè)立未交增值稅這個(gè)二級(jí)科目么？

yolanda 追問

2021-06-24 13:07

比如我上個(gè)月的進(jìn)留底是2萬，這個(gè)月我的進(jìn)項(xiàng)說是1萬.我的銷項(xiàng)是5萬，那這個(gè)分錄我應(yīng)該怎樣寫？

思頓喬老師 解答

2021-06-24 13:08

銷項(xiàng)就是
貸：應(yīng)交稅費(fèi)增值稅—銷項(xiàng)8萬。
進(jìn)項(xiàng)三萬是借：應(yīng)交稅費(fèi)增值稅—進(jìn)項(xiàng)3萬
借：應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)5
貸：應(yīng)交稅金--未交增值稅5

思頓喬老師 解答

2021-06-24 13:09

因?yàn)橘~上有留底2萬，所以繳納申報(bào)表只需要3萬
那么就是借：應(yīng)交稅金--未交增值稅3萬
貸：銀行存款3萬

yolanda 追問

2021-06-24 13:11

我說的那個(gè)留底那個(gè)留底用什么科目

思頓喬老師 解答

2021-06-24 13:12

您好，留底稅額沒有科目，當(dāng)進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)就產(chǎn)生了留底只是我們的叫法。

yolanda 追問

2021-06-24 13:13

那個(gè)留底就和進(jìn)項(xiàng)，一起一起放進(jìn)項(xiàng)這個(gè)科目5萬就可以，不用分這個(gè)月和上個(gè)月的出來是嗎？

思頓喬老師 解答

2021-06-24 13:13

上個(gè)月產(chǎn)生了留底就不做分錄。
這個(gè)月只需要5萬的就可以了

yolanda 追問

2021-06-24 13:25

好的明白了，謝謝老師辛苦了回答我這么多問題

思頓喬老師 解答

2021-06-24 14:06

好的，祝您學(xué)習(xí)愉快，共同成長(zhǎng)。
假如覺得可以的話，請(qǐng)給好評(píng)，謝謝