娟娟 追問

2021-06-23 15:55

老師    那分錄怎么做賬呢？   我當(dāng)時(shí)做的是   借：管理費(fèi)用--暫估---100萬     貸：應(yīng)付賬款-----100萬     等發(fā)票來了：先沖紅 （借：管理費(fèi)用---暫估-100  貸方：應(yīng)付賬款）   借 管理費(fèi)用---咨詢費(fèi)   80貸方：銀行存款 80         還是說發(fā)票來了直接就附在2020年那筆暫估費(fèi)用憑證后面，，做匯算清繳的時(shí)候  申報(bào)表調(diào)增20萬即可   不用改賬

maize老師 解答

2021-06-23 16:01

做匯算清繳的時(shí)候 申報(bào)表調(diào)增20萬即可 不用改賬 借管理費(fèi)用 暫估-100 借管理費(fèi)用 掛具體名字不要掛暫估，

娟娟 追問

2021-06-23 16:57

非常感謝老師  我知道了  老師還想在咨詢一下哈  就是如果是匯算清之后才收到這個(gè)暫估費(fèi)用的發(fā)票咋辦   也是當(dāng)時(shí)暫估的多了   實(shí)際收到的金額少了

maize老師 解答

2021-06-23 17:08

你好，這個(gè)之前去納稅調(diào)增，后續(xù)這個(gè)再去納稅調(diào)減，按這個(gè)收到發(fā)票去改之前年報(bào)，你這個(gè)納稅調(diào)整表扣除下面其他納稅調(diào)減20萬，