maize老師 解答

2021-06-22 05:45

增值稅結(jié)轉(zhuǎn)分錄看截圖

蔡菜 追問

2021-06-22 05:48

第二部我沒看明白

蔡菜 追問

2021-06-22 05:49

借應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)進(jìn)項稅額貸銀行等，轉(zhuǎn)出做借應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)貸進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出    這步?jīng)]懂

maize老師 解答

2021-06-22 05:55

第一個是認(rèn)證福利費(fèi)同時你做福利費(fèi)

maize老師 解答

2021-06-22 05:55

第2個是進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出分錄

maize老師 解答

2021-06-22 05:56

轉(zhuǎn)出做借應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)貸進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，這個是轉(zhuǎn)出分錄

maize老師 解答

2021-06-22 05:56

借應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)進(jìn)項稅額貸銀行等這個確認(rèn)福利費(fèi)發(fā)生同時你認(rèn)證這個專票分錄

蔡菜 追問

2021-06-22 06:03

老師，當(dāng)月增值稅專票認(rèn)證完 做分錄  
借：管理費(fèi)用-福利費(fèi)  
 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 進(jìn)項稅 
  貸：應(yīng)付職工薪酬  
進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出：
借：管理費(fèi)用——福利費(fèi)  
 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出  
 發(fā)放福利費(fèi) 
 借：應(yīng)付職工薪酬
貸：銀行存款
把進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用——福利費(fèi)中嗎，為什么要轉(zhuǎn)入應(yīng)付職工薪酬 ？

maize老師 解答

2021-06-22 06:12

不是，按你這個做，你這個應(yīng)付職工薪酬 福利費(fèi)是不包括所有福利費(fèi)，到時候匯算清繳還需要去看費(fèi)用下面福利費(fèi)去匯算清繳

maize老師 解答

2021-06-22 06:13

只要是發(fā)生福利費(fèi)，都是先通過應(yīng)付職工薪酬，計提這個是包括進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出下面福利費(fèi)借管理費(fèi)用福利費(fèi)貸應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi) 這個是計提福利費(fèi)分錄

蔡菜 追問

2021-06-22 06:13

我看有的分錄：還有一步是  借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅  進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出   貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅  進(jìn)項稅   不知道行不行？

maize老師 解答

2021-06-22 06:17

結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項稅額 轉(zhuǎn)出，和進(jìn)項稅額，需要看截圖做，你看我截圖

蔡菜 追問

2021-06-22 06:18

老師，為什么我計提的分錄不包括福利費(fèi)呢，您看，
我的第一步就是福利費(fèi)的計提分錄呀，借：管理費(fèi)用-福利費(fèi)  
 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 進(jìn)項稅 
  貸：應(yīng)付職工薪酬    這個應(yīng)付職工薪酬 福利費(fèi)已經(jīng)包括了管理費(fèi)用——福利費(fèi)  應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交稅費(fèi) 進(jìn)項稅 了。都在應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)下。   進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，不是應(yīng)該轉(zhuǎn)入管理費(fèi)用——福利費(fèi)中嗎？在轉(zhuǎn)入應(yīng)付職工薪酬——福利費(fèi)中，不是等于多計入福利費(fèi)了嗎？

蔡菜 追問

2021-06-22 06:24

您好，借管理費(fèi)用福利費(fèi)500貸應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)500，您這一步是計提福利費(fèi)    但是沒有進(jìn)項稅額呀？您這已一步是發(fā)放福利費(fèi)，借應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)500進(jìn)項稅額15貸銀行515等，  轉(zhuǎn)出做借應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)500貸進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出15  您這個分錄第一步計提的時候，福利費(fèi)中的進(jìn)項稅您一步都計入應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)  發(fā)放肯定要根據(jù)貸方應(yīng)付職工薪酬 福利費(fèi)來發(fā)放呀，  然后您再把進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出到應(yīng)付職工薪酬福利福不是多計入15元了嗎？

maize老師 解答

2021-06-22 06:29

不好意思 看花眼，不好意思，你寫是對的，借：管理費(fèi)用-福利費(fèi)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 進(jìn)項稅
貸：應(yīng)付職工薪酬  進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出：
借：管理費(fèi)用——福利費(fèi)
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 發(fā)放福利費(fèi)
借：應(yīng)付職工薪酬
貸：銀行存款 之后轉(zhuǎn)出，借進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，貸轉(zhuǎn)出未交增值稅，借轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸進(jìn)項稅額

maize老師 解答

2021-06-22 06:29

更正上面回復(fù)，這個回復(fù)為準(zhǔn)，這個回復(fù)為準(zhǔn)，，借：管理費(fèi)用-福利費(fèi)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 進(jìn)項稅
貸：應(yīng)付職工薪酬  進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出：
借：管理費(fèi)用——福利費(fèi)
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 發(fā)放福利費(fèi)
借：應(yīng)付職工薪酬
貸：銀行存款 之后轉(zhuǎn)出，借進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，貸轉(zhuǎn)出未交增值稅，借轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸進(jìn)項稅額

蔡菜 追問

2021-06-22 06:40

這個有點明白了，那老師，我看說進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出  也可以在您做的轉(zhuǎn)到未交增值稅這步做成這樣，  借：應(yīng)交稅額-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出    貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅進(jìn)項稅  ?？梢詥?/p>

maize老師 解答

2021-06-22 06:42

你要是當(dāng)月沒有銷項稅額就是按你寫做，也沒有別的進(jìn)項稅額話，不過實務(wù)中這樣少

maize老師 解答

2021-06-22 06:42

一般是月末匯總?cè)ソY(jié)轉(zhuǎn)

maize老師 解答

2021-06-22 06:42

按總得期末數(shù)去結(jié)轉(zhuǎn)

蔡菜 追問

2021-06-22 06:44

明白了，謝謝老師

maize老師 解答

2021-06-22 07:48

好的我先回復(fù)別的學(xué)員了