影*一一 追問

2021-06-19 13:26

好的，在舉個例子，5月交4月份稅款，那么分錄是不是直接就是借應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅，銷項稅額500，貸銀行存款500

冉老師 解答

2021-06-19 13:27

借應(yīng)交稅費_已交增值稅
貸銀行存款

影*一一 追問

2021-06-19 13:30

那這種的話，銷項稅還不是掛起

影*一一 追問

2021-06-19 13:31

中間應(yīng)該有個中轉(zhuǎn)的科目，麻煩老師寫一下唄，謝謝

冉老師 解答

2021-06-19 13:45

是的，也可以中轉(zhuǎn)，全部轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費未交增值稅
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅（銷項稅
貸應(yīng)交稅費未交增值稅

借應(yīng)交稅費未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅（進項稅