  小亞亞 追問

2021-06-19 10:23

是分開計(jì)提還是代扣代繳時(shí)一次性寫兩筆分錄

鄒老師 解答

2021-06-19 10:24

你好，代扣代繳個(gè)人所得稅，需要分別寫計(jì)提，繳納稅款兩筆分錄 

  小亞亞 追問

2021-06-19 10:27

繳納5月份個(gè)稅，計(jì)提時(shí)間是寫到5月份還是6月份

鄒老師 解答

2021-06-19 10:30

你好，繳納5月份個(gè)稅，計(jì)提時(shí)間通常是4月份 

  小亞亞 追問

2021-06-19 10:34

我六月份申報(bào)的5月份個(gè)稅，計(jì)提怎么會(huì)是4月份呢？不應(yīng)該是5月份嗎

鄒老師 解答

2021-06-19 10:36

你好，如果是六月份申報(bào)繳納的5月份個(gè)稅，那計(jì)提就是在5月份的
我開始以為你是5月份申報(bào)扣繳4月份的，所以回復(fù)計(jì)提是在4月份

  小亞亞 追問

2021-06-19 10:54

老師代扣代繳的個(gè)稅后期要從他們工資里面扣除的

鄒老師 解答

2021-06-19 10:55

你好，借：應(yīng)付職工薪酬，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—個(gè)人所得稅
這個(gè)分錄，就是已經(jīng)從工資里面扣除了個(gè)人所得稅啊 

  小亞亞 追問

2021-06-19 10:59

比如我用銀行存款交了82.11的個(gè)人所得稅，還沒到發(fā)工資的時(shí)間，要等他們發(fā)工資了從他們工資里面扣，這個(gè)分錄怎么寫

鄒老師 解答

2021-06-19 11:01

你好
用銀行存款交了82.11的個(gè)人所得稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)—個(gè)人所得稅，貸：銀行存款 
要等他們發(fā)工資了從他們工資里面扣
借：應(yīng)付職工薪酬，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—個(gè)人所得稅，銀行存款等科目 

  小亞亞 追問

2021-06-19 11:12

二級(jí)科目怎么寫呢

鄒老師 解答

2021-06-19 11:12

你好，具體是哪個(gè)科目的二級(jí)明細(xì)科目呢 

  小亞亞 追問

2021-06-19 11:13

應(yīng)付職工薪酬

  小亞亞 追問

2021-06-19 11:14

計(jì)提個(gè)稅是二級(jí)科目怎么

鄒老師 解答

2021-06-19 11:16

你好，計(jì)提個(gè)稅的時(shí)候，應(yīng)付職工薪酬二級(jí)科目是工資 

  小亞亞 追問

2021-06-19 11:19

借，應(yīng)付職工薪酬 工資82.11
 貸，應(yīng)交稅費(fèi)    個(gè)人所得稅82.11
支付個(gè)稅時(shí)
借，應(yīng)交稅費(fèi)，個(gè)人所得稅 82.11
        貸，銀行存款   82.11

鄒老師 解答

2021-06-19 11:19

你好，是的，是這樣的 

  小亞亞 追問

2021-06-19 11:28

謝謝老師，請(qǐng)問哈個(gè)稅是看應(yīng)發(fā)還是實(shí)發(fā)

鄒老師 解答

2021-06-19 11:28

你好，個(gè)人所得稅是根據(jù)應(yīng)發(fā)工資計(jì)算