燒烤炸雞肉蟹煲 追問

2021-06-18 19:05

老師，之前我們做工資是這么做的，我們是公司先付社保公積金，然后當(dāng)月的社保公積金在下個(gè)月發(fā)工資時(shí)扣除，然后就做成了應(yīng)收款，這樣可以嗎？

meizi老師 解答

2021-06-18 19:06

你好       可以的。    先支付給 社保局 然后在工資扣除  掛其他應(yīng)收款即可 

燒烤炸雞肉蟹煲 追問

2021-06-18 19:07

就是這樣的

meizi老師 解答

2021-06-18 19:09

你們是什么類型的企業(yè)？  一般企業(yè)應(yīng)該沒有這個(gè) 科目的 

燒烤炸雞肉蟹煲 追問

2021-06-18 19:26

我們是小規(guī)模企業(yè)

燒烤炸雞肉蟹煲 追問

2021-06-18 19:47

老師，這個(gè)我沒打全，都是在其他應(yīng)收下面的

meizi老師 解答

2021-06-18 19:53

 你好   那也不對 ；我看你的分錄怪怪的；我給你打全套分錄。 你仔細(xì)看看  
1.計(jì)提工資 
 借：管理費(fèi)用等貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 
 2.計(jì)提社保和公積金（企業(yè)部分） 
 借：管理費(fèi)用等
 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 
應(yīng)付職工薪酬-公積金
 3.次月發(fā)放工資時(shí) 
 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 
 貸：其他應(yīng)付款——社保(個(gè)人部分) 
其他應(yīng)付款-公積金（個(gè)人部分）
 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 
 庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 
 4.上交社保公積金 
 借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 
-      公積金（企業(yè)部分）
 其他應(yīng)付款——社保(個(gè)人部分)
-      其他應(yīng)付款-公積金（個(gè)人部分） 
 貸：銀行存款或現(xiàn)金 
 5.上交個(gè)人所得稅 
 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 
 貸：銀行存款或現(xiàn)金

燒烤炸雞肉蟹煲 追問

2021-06-18 20:09

老師，我們公司是1月份的社保公積金在1月份扣款，企業(yè)先墊付，然后在2月份發(fā)放1月的工資，在工資中扣除該員工1月份繳納的社保公積金，按照您這個(gè)分錄，那么1月份社保扣款中借：其他應(yīng)付（個(gè)人）是赤字的呀，在二月份才會(huì)把1月繳納的那部分社保貸：其他應(yīng)付款扣回來

meizi老師 解答

2021-06-18 20:12

你好       你掛著就行了  下次在扣除 回來就平了 。 上面的其他應(yīng)付款 改成其他應(yīng)收款哈 ；   我沒有給你改過來 

燒烤炸雞肉蟹煲 追問

2021-06-18 20:17

老師，那就是應(yīng)付款都應(yīng)該是應(yīng)收款，那我們這個(gè)賬之前做的就是有問題的，這樣的我們應(yīng)該先紅字沖銷，再從新做賬

meizi老師 解答

2021-06-18 22:52

 你好是的。  是的 ；是的。我就是看著你上面做的分錄不對