小林老師 解答

2021-06-17 21:04

您好，借方，借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅）。貸方，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅

葉子 追問

2021-06-17 21:06

請(qǐng)問老師具體的分錄怎么做？

小林老師 解答

2021-06-17 21:07

您好，具體分錄已經(jīng)回復(fù)您了

葉子 追問

2021-06-17 21:32

請(qǐng)問老師5月分錄這樣做對(duì)么？（條件 5月銷項(xiàng)9400  進(jìn)項(xiàng)2735）
結(jié)轉(zhuǎn)5月銷項(xiàng) （1） 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅9400  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅9400  
結(jié)轉(zhuǎn)5月進(jìn)項(xiàng) （2） 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅2735  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅2735
沖4月留底稅金 （3） 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅6665 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 6665
請(qǐng)問第（3）這樣沖減上個(gè)月的留底對(duì)么？
期待您的回復(fù)

小林老師 解答

2021-06-17 21:38

您好，1不需要，2是按應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅余額結(jié)轉(zhuǎn)，3不需要

葉子 追問

2021-06-17 21:57

1和3不需要，5月份的進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)稅怎么結(jié)轉(zhuǎn)

葉子 追問

2021-06-17 21:58

2是按照這個(gè)分錄結(jié)轉(zhuǎn)么？借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅。那轉(zhuǎn)出多交增值稅就有余額掛在賬上了

小林老師 解答

2021-06-17 22:02

您好，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅明細(xì)不結(jié)轉(zhuǎn)

小林老師 解答

2021-06-17 22:03

您好，最后應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅余額合計(jì)是零

葉子 追問

2021-06-17 22:05

4月的分錄那樣做，對(duì)么？

小林老師 解答

2021-06-17 22:44

您好，（3）借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅7503.94 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅7503.94.是正確的