悠然老師01 解答

2021-06-09 10:59

資料三，應(yīng)收賬款的賬面價值=賬面余額-壞賬準備=10000-300=9700萬，而稅法不認可壞賬準備，因此計稅基礎(chǔ)=10000萬，資產(chǎn)賬面價值<計稅基礎(chǔ)，遞延所得稅資產(chǎn)=300*0.25=75

安詳?shù)男『? 追問

2021-06-09 13:41

那計算2019年應(yīng)納稅所得額時為什么調(diào)增100,而不是調(diào)增300?

安詳?shù)男『? 追問

2021-06-09 13:49

那計算2019年應(yīng)納稅所得額時為什么調(diào)增100,而不是調(diào)增300?
麻煩老師回復(fù)下哈

安詳?shù)男『? 追問

2021-06-09 14:27

老師在嗎  能回復(fù)下嗎 急急急

悠然老師01 解答

2021-06-09 14:57

因為200萬是以前所提的，2019只計提了100萬