燒烤炸雞肉蟹煲 追問(wèn)

2021-06-02 17:46

您好老師，綜合下來(lái)是這么做這筆賬么
借：以前年度損益調(diào)整20000 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅20000 
借：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅20000 
貸：銀行存款20000
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 
貸：以前年度損益調(diào)整

朱小慧老師 解答

2021-06-02 17:47

同學(xué) 對(duì)的 是這樣的

燒烤炸雞肉蟹煲 追問(wèn)

2021-06-02 17:53

老師，您好，請(qǐng)問(wèn)實(shí)繳大于應(yīng)交，本年退稅10000元，那么做賬是這樣嗎

借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交企業(yè)所得稅10000
貸：以前年度損益調(diào)整10000
借：以前年度損益調(diào)整10000
貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)10000
借：銀行存款10000
貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交企業(yè)所得稅10000

朱小慧老師 解答

2021-06-02 18:00

是的  這樣做賬正確

燒烤炸雞肉蟹煲 追問(wèn)

2021-06-02 18:00

謝謝老師

朱小慧老師 解答

2021-06-02 19:28

不客氣，麻煩對(duì)我的回復(fù)進(jìn)行評(píng)價(jià)，謝謝

燒烤炸雞肉蟹煲 追問(wèn)

2021-06-02 19:28

老師您好，是這樣，我們公司代收電費(fèi)，之前未給供電交錢，客戶來(lái)交電費(fèi)做賬是：借：銀行存款
貸：其他應(yīng)付款-供電，
      月度匯總后我們?cè)俑╇娊Y(jié)款，做賬是
借：其他應(yīng)付款-供電
貸：銀行存款
這樣之后我們?cè)偈盏碾娰M(fèi)，還是做成借：銀行存款、貸：應(yīng)付賬款嗎？

朱小慧老師 解答

2021-06-02 19:31

其他應(yīng)付款，不走應(yīng)付賬款

燒烤炸雞肉蟹煲 追問(wèn)

2021-06-02 19:32

我們先收客戶的款，再跟供電結(jié)款，跟我們先跟供電結(jié)款，再收客戶的錢，做賬都是其他應(yīng)付款嗎

朱小慧老師 解答

2021-06-02 20:17

是的 都是其他應(yīng)付

燒烤炸雞肉蟹煲 追問(wèn)

2021-06-03 16:27

老師您好，請(qǐng)問(wèn)我們?cè)?月計(jì)提5工資時(shí)，借管理費(fèi)用：職工薪酬10000，貸：其他應(yīng)收款-社保4050，貸：其他應(yīng)收款-公積金2050，貸：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付職工工資-3850，貸：應(yīng)繳個(gè)稅50，這其中在做社保和公積金賬目時(shí)發(fā)現(xiàn)4月計(jì)提的應(yīng)收社保和公積金多了50，，我該怎么做賬？

朱小慧老師 解答

2021-06-03 16:36

5月沖減4越多多計(jì)提的金額  做相反的分錄

燒烤炸雞肉蟹煲 追問(wèn)

2021-06-03 16:42

因?yàn)樵?月工資中給個(gè)人工資里多扣的公積金和社保的各50塊錢需要在下個(gè)月返還給個(gè)人，這個(gè)做科目時(shí)是借：其他應(yīng)收款-社保50，借：其他應(yīng)收款-公積金50，貸：其他應(yīng)付款-個(gè)人100嗎？

燒烤炸雞肉蟹煲 追問(wèn)

2021-06-03 17:06

我是不是應(yīng)該做成：借：其他應(yīng)收款社保50，公積金50，貸：管理費(fèi)用-職工薪酬100

燒烤炸雞肉蟹煲 追問(wèn)

2021-06-03 17:07

然后下個(gè)月補(bǔ)發(fā)在這個(gè)人工資里之后，該怎么做賬，正常做就好？

朱小慧老師 解答

2021-06-03 17:11

貸：應(yīng)付職工薪酬-工資

朱小慧老師 解答

2021-06-03 17:14

是的 正常做就可以