123 追問

2021-06-02 09:54

丟了或者還沒找到或者還沒拿到

王老師1 解答

2021-06-02 09:56

您好，那問題不大，發(fā)票聯(lián)沒有可以憑抵扣聯(lián)入賬

123 追問

2021-06-02 10:05

你可以把分錄寫給我嗎？

王老師1 解答

2021-06-02 10:05

您好，具體是什么業(yè)務(wù)呢？業(yè)務(wù)內(nèi)容你還沒說

123 追問

2021-06-02 10:07

拿到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，抵扣發(fā)票的分錄。如果只入抵扣聯(lián)，待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額是不是有余額？

王老師1 解答

2021-06-02 10:09

收到抵扣聯(lián)的分錄
借：管理費(fèi)用
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸：銀行存款
可以直接抵扣，不用待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額這個科目

123 追問

2021-06-02 10:10

收到抵扣聯(lián)也要入費(fèi)用成本？？？

王老師1 解答

2021-06-02 10:12

如果費(fèi)用或成本已經(jīng)發(fā)生，那即使沒發(fā)票根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制也要入成本費(fèi)用的
沒發(fā)票只是企業(yè)所得稅前不能扣除而已