孤獨(dú)的鋼筆 追問(wèn)

2021-05-28 13:26

老師，你的意思是匯算清繳要計(jì)提嗎？

郭老師 解答

2021-05-28 13:28

是的
第一個(gè)就是計(jì)提的

孤獨(dú)的鋼筆 追問(wèn)

2021-05-28 13:28

老師我是一般納稅小微企業(yè)

郭老師 解答

2021-05-28 13:28

也得計(jì)提
所得稅需要計(jì)提

孤獨(dú)的鋼筆 追問(wèn)

2021-05-28 13:34

老師，以前年度損益調(diào)整我的損益科目里沒(méi)有，是一級(jí)科目嗎？是單獨(dú)加一個(gè)一級(jí)科目，還是二級(jí)那個(gè)科目里

郭老師 解答

2021-05-28 13:36

你好
用利潤(rùn)分配來(lái)代替。

孤獨(dú)的鋼筆 追問(wèn)

2021-05-28 13:40

老師沒(méi)太明白，以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目不是屬于損益類的嗎？但是我的金碟是低版本的沒(méi)有（以前年度損益調(diào)整）這個(gè)科目，這個(gè)（以前年度損益調(diào)整）我的增加嗎？增加的話是一級(jí)科目還是二級(jí)科目

郭老師 解答

2021-05-28 13:44

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則沒(méi)有的，你用利潤(rùn)分配來(lái)代替就可以啊，這個(gè)是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則做賬的。

郭老師 解答

2021-05-28 13:44

借利潤(rùn)分配，貸應(yīng)交稅費(fèi)，借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行存款。

孤獨(dú)的鋼筆 追問(wèn)

2021-05-28 13:44

老師，公司是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則需不需要以前年 度損益調(diào)整這個(gè)科目，如果不需要的話，是不是還是象以前一樣用稅金及附加

郭老師 解答

2021-05-28 13:46

你好，上面分錄，我給你寫了。

孤獨(dú)的鋼筆 追問(wèn)

2021-05-28 14:00

老師，我上年的利潤(rùn)未分配     是不是做成      借：利潤(rùn)分配 -未分配利潤(rùn)   貸：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅        借：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅   貸：銀行存款

郭老師 解答

2021-05-28 14:05

你好是的，是這么做的。