婷?? 追問

2021-05-26 15:46

賬務(wù)處理分錄怎么做，還有就是跨年暫估的

韋老師 解答

2021-05-26 15:52

你當(dāng)時暫估的時候分錄怎么做呢

婷?? 追問

2021-05-26 16:06

借:管理費(fèi)用～暫估
貸:其他應(yīng)收賬款～暫估

婷?? 追問

2021-05-26 16:14

已經(jīng)跨年了，我該怎么做賬呢

韋老師 解答

2021-05-26 16:17

借:其他應(yīng)收款-暫估
貸:管理費(fèi)用-暫估
然后根據(jù)發(fā)票
借:管理費(fèi)用
貸:銀行存款

婷?? 追問

2021-05-26 16:21

跨年也可以這樣處理嗎

婷?? 追問

2021-05-26 16:22

上一年費(fèi)用不是已經(jīng)做賬了，今年在這樣處理，不是重復(fù)入賬？

韋老師 解答

2021-05-26 16:23

你沖減了，然后再做就沒有重復(fù)的

婷?? 追問

2021-05-26 16:25

跨年和跨月處理是不是不一樣

韋老師 解答

2021-05-26 16:46

  1.取得發(fā)票的時候沖銷暫估：
  借：其他應(yīng)收款——暫估
         貸：以前年度損益調(diào)整
  2、根據(jù)發(fā)票做費(fèi)用分錄：
  借：以前年度損益調(diào)整
         貸：銀行存款