小雅 追問

2021-05-25 09:04

我想知道資產(chǎn)負(fù)債表上的未分配利潤期末－期初數(shù)＝利潤表的本年累計(jì)金額嗎？

郭老師 解答

2021-05-25 09:09

你好，是的
是這個(gè)公式

小雅 追問

2021-05-25 09:34

老師，資產(chǎn)負(fù)債表中的期末未分配利潤和期初未分配利潤和科目余額表的本年利潤和利潤分配有什么勾稽關(guān)系嗎？

郭老師 解答

2021-05-25 09:36

資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤期末減期初，等于本年利潤也就等于利潤表的凈利潤累計(jì)。

郭老師 解答

2021-05-25 09:36

利潤總額減去所得稅費(fèi)用等于凈利潤。

小雅 追問

2021-05-25 09:37

老師，我的意思是和科目余額表的關(guān)系

郭老師 解答

2021-05-25 09:38

資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤期末減去期初就等于科目余額表本年利潤。

小雅 追問

2021-05-25 09:42

好的，老師，我看我的財(cái)務(wù)軟件中年初未分配利潤的公式等于年初本年利潤＋年初利潤分配。公式是不是帶錯(cuò)了？

郭老師 解答

2021-05-25 09:44

你每年的本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)了嗎？

郭老師 解答

2021-05-25 09:44

二月份，看一下你的本年利潤余額是不是零。

郭老師 解答

2021-05-25 09:44

十二月份，不是二月份剛才打錯(cuò)了。

小雅 追問

2021-05-25 09:46

12月份沒結(jié)轉(zhuǎn)，12月底的資產(chǎn)負(fù)債表期末余額為100，然后1月份資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤年初100，這表示結(jié)轉(zhuǎn)了嗎？

郭老師 解答

2021-05-25 09:49

你好，你能看本年利潤的余額嗎？

小雅 追問

2021-05-25 09:52

按道理的話資產(chǎn)負(fù)債表的年初余額應(yīng)該＝科目余額表的利潤分配-未分配利潤的金額。然后資產(chǎn)負(fù)債表上的期末余額＝期初年初余額＋利潤表本年累計(jì)金額。然后利潤表上的本年累計(jì)金額應(yīng)該＝科目余額表的本年利潤對(duì)嗎？

郭老師 解答

2021-05-25 09:55

第一個(gè)不對(duì)，如果你每個(gè)月本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配，第一個(gè)公式就成立，這種情況應(yīng)該是科目余額表的起初利潤分配，未分配利潤余額加上本年累計(jì)的余額，等于你資產(chǎn)負(fù)債表的分配利潤期末余額。

郭老師 解答

2021-05-25 09:55

先看第一個(gè)，先不要管其他的。