橘子橙 追問

2021-05-24 10:19

謝謝老師。是營業(yè)外收入里的好幾項(xiàng)。1非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得？2非貨幣性資產(chǎn)交換利得？第二個(gè)能舉例子說下嗎不太懂？

紫藤老師 解答

2021-05-24 10:20

你好，非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得

橘子橙 追問

2021-05-24 10:50

謝謝老師，我是參考2020年的財(cái)務(wù)報(bào)表來填就可以了吧？資產(chǎn)負(fù)債表了"固定資產(chǎn)清理"余額是負(fù)數(shù)。就是我賣固定資產(chǎn)收入。代表盈利還是虧損？

紫藤老師 解答

2021-05-24 10:51

固定資產(chǎn)清理最后應(yīng)該是0

橘子橙 追問

2021-05-24 10:53

資產(chǎn)負(fù)債表里"固定資產(chǎn)清理"余額應(yīng)該是利潤表里"營業(yè)外收入"余額嗎？

紫藤老師 解答

2021-05-24 10:54

資產(chǎn)負(fù)債表里固定資產(chǎn)清理余額需要轉(zhuǎn)入利潤表里營業(yè)外收入，最后應(yīng)該是0

橘子橙 追問

2021-05-24 11:21

謝謝老師。年終結(jié)轉(zhuǎn)不能自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)過去嗎？不需要手動(dòng)做憑證結(jié)轉(zhuǎn)嗎

紫藤老師 解答

2021-05-24 11:21

需要手動(dòng)做憑證結(jié)轉(zhuǎn)

橘子橙 追問

2021-05-24 11:53

謝謝老師。就是說應(yīng)該在業(yè)務(wù)發(fā)生的當(dāng)月手動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)嗎？現(xiàn)在還是掛在"固定資產(chǎn)清理"是去年的時(shí)期。我要怎么辦呢。能在今年結(jié)轉(zhuǎn)嗎？具體分錄怎么做？

紫藤老師 解答

2021-05-24 11:59

需要結(jié)轉(zhuǎn)
資產(chǎn)負(fù)債表里固定資產(chǎn)清理余額需要轉(zhuǎn)入利潤表里營業(yè)外收入，最后應(yīng)該是0
借 固定資產(chǎn)清理
貸營業(yè)外收入

橘子橙 追問

2021-05-25 09:54

謝謝老師。那我在今年結(jié)轉(zhuǎn)。去年的報(bào)表要做改變嗎？

紫藤老師 解答

2021-05-25 09:55

今年結(jié)轉(zhuǎn)。去年的報(bào)表不要做改變

橘子橙 追問

2021-05-25 10:07

謝謝老師。固定資產(chǎn)清理。余額是  -100萬。結(jié)轉(zhuǎn)分錄:借固定資產(chǎn)清理-100萬，貸營業(yè)外收入-100萬。這樣對(duì)嗎？還是借營業(yè)外收入+100萬，貸固定資產(chǎn)清理+100萬？是表示盈利還是虧損？

紫藤老師 解答

2021-05-25 10:08

借營業(yè)外收入 100萬是虧損