波斯貓 追問

2021-05-23 17:43

不但要調(diào)表，還要調(diào)帳嗎？

鄒老師 解答

2021-05-23 17:48

你好，是先調(diào)整賬務(wù)，匯算清繳按調(diào)整之后的賬務(wù)數(shù)據(jù)做填寫申報 

波斯貓 追問

2021-05-23 17:49

填寫申報是怎么做的？

鄒老師 解答

2021-05-23 17:52

你好，比如之前總的費用100，其中異地預(yù)交的個人所得稅列入了費用10，那么匯算清繳的時候費用按90填寫

波斯貓 追問

2021-05-23 17:55

哦，哪這樣也不需要調(diào)增了，費用直接減去這部分個稅就可以了，對嗎

鄒老師 解答

2021-05-23 17:57

你好，是的，是這樣的 

波斯貓 追問

2021-05-23 18:02

老師，已經(jīng)跨年了，調(diào)帳是不是很麻煩的

鄒老師 解答

2021-05-23 18:03

你好，根據(jù)錯誤情況做相應(yīng)的調(diào)整分錄，是不麻煩的 

波斯貓 追問

2021-05-23 18:04

資產(chǎn)負(fù)債表和損益表現(xiàn)金流量表都要調(diào)整了

鄒老師 解答

2021-05-23 18:05

你好，是的，這些都需要做相應(yīng)的調(diào)整

波斯貓 追問

2021-05-23 18:05

直接將這部分調(diào)增不可以嗎？

鄒老師 解答

2021-05-23 18:06

你好，不應(yīng)當(dāng)直接調(diào)增的，因為屬于賬務(wù)處理錯誤，需要做相應(yīng)的調(diào)整處理才是的

波斯貓 追問

2021-05-23 18:08

哦，好的，謝謝老師，我就把年報資產(chǎn)負(fù)債表和損益表和現(xiàn)金流量表做個調(diào)整，就可以了嗎？

鄒老師 解答

2021-05-23 18:10

你好，是的，是這樣的 

波斯貓 追問

2021-05-23 18:11

老師，哪我的年報與12月份報表不一致，沒關(guān)系嗎？

波斯貓 追問

2021-05-23 18:12

哪我就在五月份作調(diào)整，可以嗎？

鄒老師 解答

2021-05-23 18:14

你好，年報與12月份報表需要做到一致
調(diào)整的分錄需要在2020年做