袁寶菲 追問

2021-05-20 13:54

是開發(fā)票的電腦

郭老師 解答

2021-05-20 13:57

電腦的，如果是專票的，按照390抵扣增值稅。

袁寶菲 追問

2021-05-20 14:00

請(qǐng)直接上分錄，不要多說別的，例如每月折舊500.按照固定資產(chǎn)核算，上月全部抵增值稅

袁寶菲 追問

2021-05-20 14:01

本月全部抵增值稅

郭老師 解答

2021-05-20 14:02

開發(fā)票的電腦不允許全額抵扣。
發(fā)票的金稅盤可以全額抵扣，借固定資產(chǎn)3000，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，390貸銀行存款3390。
四月折舊，借管理費(fèi)用貸累計(jì)折舊500

袁寶菲 追問

2021-05-20 14:08

這道題目給解一下

郭老師 解答

2021-05-20 14:22

借固定資產(chǎn)339
貸銀行存款
借管理費(fèi)用貸累計(jì)折舊


技術(shù)維護(hù)費(fèi)
借管理費(fèi)用50
貸銀行存款


累計(jì)折舊借管理費(fèi)用貸累計(jì)折舊

袁寶菲 追問

2021-05-20 14:27

339萬元的固定資產(chǎn)  稅額可以全額遞減進(jìn)項(xiàng)稅嗎
選項(xiàng)D對(duì)嗎？

郭老師 解答

2021-05-20 14:30

全額抵扣的，可以一次做固定資產(chǎn)成本里面。
對(duì)

袁寶菲 追問

2021-05-20 14:32

給增值稅的分錄

郭老師 解答

2021-05-20 14:34

是一次抵扣增值稅的分錄嗎？

袁寶菲 追問

2021-05-20 14:39

是    一開始的專票進(jìn)項(xiàng)稅怎么列分錄    認(rèn)證嗎 轉(zhuǎn)出嗎   一次抵扣的增值稅怎么列分錄。 請(qǐng)不要這么墨跡，耽誤我的時(shí)間。

郭老師 解答

2021-05-20 14:43

直接選擇不抵扣勾選價(jià)稅合計(jì)做賬
不需要那么麻煩認(rèn)證轉(zhuǎn)出
借固定資產(chǎn)貸，銀行存款
累計(jì)折舊借管理費(fèi)用貸累計(jì)折舊
需要一次抵扣的時(shí)候，
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅款
貸固定資產(chǎn)
借累計(jì)折舊
借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)



借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅款。

袁寶菲 追問

2021-05-20 15:21

明白了，謝謝。。。。

郭老師 解答

2021-05-20 15:23

不用客氣，工作愉快。