來來老師 解答

2021-05-19 13:03

有時(shí)候管理費(fèi)用是開的是專票 是按稅率交的
差額不可以開專票
有時(shí)候也得看客戶要求 客戶第一呀

來來老師 解答

2021-05-19 13:05

可以看下這個(gè)文章：
差額征收不可以開專票。全額交是可以開專票，可以看下下面的方式：
（1）一般納稅人，
1。選擇簡易計(jì)稅方法差額征稅，
方式一：通過增值稅發(fā)票管理新系統(tǒng)中正常開票功能,以取得的全部價(jià)款和價(jià)外費(fèi)用，扣除代用工單位支付給勞務(wù)派遣員工的工資、福利和為其辦理社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金后的余額依5%的征收率開具增值稅專用發(fā)票；代用工單位支付給勞務(wù)派遣員工的工資、福利和為其辦理社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金依5%的征收率開具增值稅普通發(fā)票。
方式二：通過增值稅發(fā)票管理新系統(tǒng)中正常開票功能以取得的全部價(jià)款和價(jià)外費(fèi)用全額依5%的征收率開具增值稅普通發(fā)票。
2。選擇一般計(jì)稅方法，通過增值稅發(fā)票管理新系統(tǒng)中正常開票功能,以取得的全部價(jià)款和價(jià)外費(fèi)用依6%的稅率全額開具增值稅發(fā)票。 
（2）小規(guī)模納稅人，1。選擇簡易計(jì)稅方法差額征稅，
方式一：通過增值稅發(fā)票管理新系統(tǒng)中正常開票功能,以取得的全部價(jià)款和價(jià)外費(fèi)用，依5%征收率全額開具增值稅普通發(fā)票。
方式二：通過增值稅發(fā)票管理新系統(tǒng)中正常開票功能, 以取得的全部價(jià)款和價(jià)外費(fèi)用，扣除代用工單位支付給勞務(wù)派遣員工的工資、福利和為其辦理社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金后的余額，依5%征收率到國稅機(jī)關(guān)申請(qǐng)代開增值稅專用發(fā)票；代用工單位支付給勞務(wù)派遣員工的工資、福利和為其辦理社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金，依5%征收率開具增值稅普通發(fā)票。
2。 選擇簡易計(jì)稅方法
方式一：通過增值稅發(fā)票管理新系統(tǒng)中正常開票功能,以取得的全部價(jià)款和價(jià)外費(fèi)用，依3%征收率全額開具增值稅普通發(fā)票。
方式二：通過增值稅發(fā)票管理新系統(tǒng)中正常開票功能,以取得的全部價(jià)款和價(jià)外費(fèi)用，依3%征收率到國稅機(jī)關(guān)申請(qǐng)代開增值稅專用發(fā)票。

鄭麗 追問

2021-05-19 13:20

那我申報(bào)的時(shí)候就是按照發(fā)票的金額和稅額填表就可以嗎？

來來老師 解答

2021-05-19 13:49

還有您差額發(fā)票的上的備注哦

來來老師 解答

2021-05-19 21:51

您好同學(xué) 我這邊晚間休息話 看到可能會(huì)晚 您可以發(fā)上來 早晨我起來第一時(shí)間會(huì)看的