味道 追問

2021-05-18 08:58

那匯算清繳的時候需要進行調(diào)整嗎，我匯算清繳時填制的財務(wù)報表也是要按照不等的未分配利潤來填寫嗎

maize老師 解答

2021-05-18 09:00

不需要調(diào)整，你這個就按這個不等去填寫就可以，
19年你匯算清繳納稅調(diào)增吧？ 那就可以

味道 追問

2021-05-18 09:07

19年做匯算清繳時沒有發(fā)現(xiàn)問題，所以沒有調(diào)整過

maize老師 解答

2021-05-18 09:10

你好，需要去改19年匯算清繳表才可以，你這個對應(yīng)這個金額大嗎，

味道 追問

2021-05-18 09:18

挺大的，10w左右，可以沖今年的管理費用嗎

味道 追問

2021-05-18 09:21

公司執(zhí)行的小企業(yè)會計準則，可以添加以前年度調(diào)整嗎，調(diào)整過后是不是就相等了

maize老師 解答

2021-05-18 09:29

這個可以直接做以前利潤分配未分配利潤，原則是19年需要去納稅調(diào)增的，你們不調(diào)話，20年匯算清繳時候你這個稅收金額需要減掉10萬下面，算20年發(fā)19年10萬工資，

味道 追問

2021-05-18 09:46

那我賬目上還需要做沖減多計提的分錄嗎

maize老師 解答

2021-05-18 09:52

不用沖，你做未分配利潤，需要去改了刪除這個，你要是19年不納稅調(diào)增哈，算20年發(fā)19年，那這個不需要沖了

味道 追問

2021-05-18 09:58

但是我是多計提，多計提那部分并沒有發(fā)放，那也是可以在20年清繳的時候算19年發(fā)放10萬工資嗎

maize老師 解答

2021-05-18 10:14

但是你19年沒有納稅調(diào)增吶 ，你這個不去改之前年報，那這個就只能說20年發(fā)部分算19年才可以， 你要是按正規(guī)需要1 先改19年納稅調(diào)增 ，匯算清繳表去改19年年報，這個對應(yīng)20年做匯算清繳，這個賬載稅收金額都按20年填寫就可以，不需要管19年了

味道 追問

2021-05-18 10:24

好的，謝謝老師

maize老師 解答

2021-05-18 10:27

好的我先回復(fù)別的學(xué)員了