葉子 追問(wèn)

2021-05-11 13:51

現(xiàn)在預(yù)付賬款掛著這筆款，等于不會(huì)再有票了，因?yàn)閱T工將這個(gè)筆預(yù)付賬款的發(fā)票走個(gè)人報(bào)銷報(bào)出來(lái)了，

郭老師 解答

2021-05-11 13:53

按實(shí)際業(yè)務(wù)
買(mǎi)的啥這個(gè)是存貨嗎

葉子 追問(wèn)

2021-05-11 13:55

買(mǎi)的原材料，材料款發(fā)票

郭老師 解答

2021-05-11 13:56

借原材料貸預(yù)付賬款
正常做
匯算清繳調(diào)增

葉子 追問(wèn)

2021-05-11 14:00

不牽扯損益類科目，為什么要調(diào)增？
老師，是這樣的，我們2019年4月預(yù)付了一筆款，發(fā)票同月被員工以個(gè)人報(bào)銷報(bào)出，只是因?yàn)轭A(yù)付賬款的賬一直沒(méi)平，現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)

郭老師 解答

2021-05-11 14:03

你不需要結(jié)轉(zhuǎn)到成本，一直掛著原材料嗎？

郭老師 解答

2021-05-11 14:04

個(gè)人報(bào)銷不也得是原材料

郭老師 解答

2021-05-11 14:04

如果不是他報(bào)銷的啥業(yè)務(wù)

葉子 追問(wèn)

2021-05-11 14:07

當(dāng)時(shí)付款時(shí)：借：預(yù)付賬款       貸：銀行存款
個(gè)人報(bào)銷時(shí)：借方：原材料       應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)       貸：其他應(yīng)付款
等于這筆款，公司從公戶支付給供貨商，發(fā)票由員工走個(gè)人報(bào)銷報(bào)出，現(xiàn)在這筆預(yù)付款沒(méi)辦法平賬

郭老師 解答

2021-05-11 14:09

借其他應(yīng)付款貸，預(yù)付賬款做這個(gè)。