有有 追問(wèn)

2021-05-11 10:43

老師，社保一般都是什么時(shí)候計(jì)提

東老師 解答

2021-05-11 10:45

一般都是在月末的時(shí)候計(jì)提

有有 追問(wèn)

2021-05-11 10:47

老師，社保不都是當(dāng)月扣當(dāng)月的嗎，為什么還要計(jì)提，我只做了扣社保的時(shí)候是借管理費(fèi)用-社保，其他應(yīng)收款-社保，貸銀行存款；發(fā)工資的時(shí)候借應(yīng)付職工薪酬-工資，貸其他應(yīng)收款-社保，銀行存款

東老師 解答

2021-05-11 10:47

你如果當(dāng)月扣當(dāng)月就不用計(jì)提，我們這邊是當(dāng)月扣上月

有有 追問(wèn)

2021-05-11 10:51

那社保費(fèi)需要通過(guò)應(yīng)付職工薪酬-社保來(lái)體現(xiàn)嗎？匯算清繳A105050表中有個(gè)各類基本社會(huì)保障性繳款是不是就是填寫(xiě)的單位承擔(dān)的社保金額

東老師 解答

2021-05-11 10:53

那就用了， 這個(gè)是公司負(fù)擔(dān) 部分 的金額

有有 追問(wèn)

2021-05-11 11:19

我的意思是如果不計(jì)提，就是我上面寫(xiě)的兩筆分錄，也就涉及不到應(yīng)付職工薪酬-社保這個(gè)科目了，不是嗎

東老師 解答

2021-05-11 11:23

對(duì)，按照你這么寫(xiě) 不會(huì)涉及到付職工薪酬-社保了

有有 追問(wèn)

2021-05-11 16:30

那我匯算清繳職工薪酬納稅調(diào)整表中第8行各類基本社會(huì)保障性繳款就填的管理費(fèi)用-社保費(fèi)的金額對(duì)嗎

東老師 解答

2021-05-11 16:53

對(duì)， 就是公司負(fù)擔(dān)的部分就可以