默默的玉米 追問

2021-05-08 21:34

借主營業(yè)務成本
貸應付賬款——暫估

bamboo老師 解答

2021-05-08 21:35

借 以前年度損益調整 -40000
貸  應付賬款——暫估  -40000

借：借主營業(yè)務成本 50000
貸：應付賬款   50000
借：利潤分分配-未分配利潤 10000
貸：以前年度損益調整 10000

默默的玉米 追問

2021-05-08 21:44

但是這樣不就是把這個成本做到了今年了嗎？但是這個成本是去年的，但是發(fā)票今年才開過來

默默的玉米 追問

2021-05-08 21:44

那我的匯算清繳，這筆56000豈不是不能算進2020嗎

bamboo老師 解答

2021-05-08 21:45

抱歉 第二筆分錄要改下 我忘記改了
借 以前年度損益調整 -40000
貸  應付賬款——暫估  -40000

借：以前年度損益調整 50000
貸：應付賬款   50000
借：利潤分分配-未分配利潤 10000
貸：以前年度損益調整 10000

默默的玉米 追問

2021-05-08 21:50

是不是應該是借主營營業(yè)成本—40000，貸應付賬款——暫估——40000
再以前年度損益調整。你的第一筆分錄紅沖暫估的時候就是以前年度損益調整，這里是否有誤？

bamboo老師 解答

2021-05-08 21:51

已經跨年了 不直接用主營業(yè)務成本科目 都通過以前年度損益調整科目走帳

默默的玉米 追問

2021-05-08 21:53

但是這樣只把去年的利潤少了10000呢，實際上是少56000呢。這里沒明白起

bamboo老師 解答

2021-05-08 21:55

我瞎眼了 看成了50000
 借 以前年度損益調整 -40000
貸  應付賬款——暫估  -40000

借：以前年度損益調整 56000
貸：應付賬款   56000
借：利潤分分配-未分配利潤 16000
貸：以前年度損益調整 16000
今年只需要減少16000 因為您去年已經減少過40000了

默默的玉米 追問

2021-05-08 22:00

去年減少了40000。但是現在給調回去了呢。然后56000，不是應該是真正減少去年的56000嗎？

bamboo老師 解答

2021-05-08 22:01

我上面分錄最終差額是16000  沒影響去年的成本啊 去年的40000沒影響