土豪的夏天 追問

2021-05-09 12:43

比如，某一進(jìn)項發(fā)票是用于簡易計稅項目的，那就不能勾選抵扣。那老師，對于用于簡易計稅項目的進(jìn)項發(fā)票，在做賬務(wù)處理時是全部計入成本費用？對發(fā)票的處理，在增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺，要進(jìn)行發(fā)票不抵扣勾選操作？老師，是這樣嗎？

maize老師 解答

2021-05-09 13:04

是的，可以直接勾選不抵扣做賬直接價稅合計做成本

maize老師 解答

2021-05-09 13:07

不過我這邊建議還是先認(rèn)證之后進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出比較好，勾選平臺認(rèn)證之后申報進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，賬上也是一樣先做進(jìn)項稅額再借xx成本貸進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出這樣萬一后續(xù)用于別的一般項目可以轉(zhuǎn)回，勾選不抵扣不能轉(zhuǎn)回了，貸款服務(wù)，等那個可以直接勾選不抵扣那個咋弄都不能抵扣的

土豪的夏天 追問

2021-05-09 13:11

是的，老師的這種建議比較好。
我看了一下之前會計的操作，是1月份先行了進(jìn)項發(fā)票的金額全部計入成本費用的賬務(wù)處理，后來到了12月份，才進(jìn)行的勾選不抵扣操作。

土豪的夏天 追問

2021-05-09 13:21

老師再請問一下：用于先進(jìn)行了進(jìn)項發(fā)票的金額全部計入成本費用的賬務(wù)處理，后來到了12月份，才進(jìn)行的勾選不抵扣操作。這個在進(jìn)行增值稅納稅申報時，在填附表2時 沒有什么要填列的吧？

maize老師 解答

2021-05-09 13:29

不用填寫，不抵扣勾選不需要填寫增值稅申報表

土豪的夏天 追問

2021-05-09 13:32

明白了，謝謝老師！

maize老師 解答

2021-05-09 13:32

好的我先回復(fù)別的學(xué)員了