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送心意

樸老師

職稱會計師

2021-05-08 08:45

同學(xué)你好
直接做
借實收資本老股東
貸實收資本新股東

小洋人 追問

2021-05-08 08:47

沒有新股東,就是兩個人股東,現(xiàn)在要變成一個股東,也沒有投入注冊資本,但是現(xiàn)在賬面上有未分配利潤,賬務(wù)上要不要處理的

樸老師 解答

2021-05-08 08:55

那就
借實收資本-A股東
貸實收資本-B股東

小洋人 追問

2021-05-08 09:05

實收資本都是零呢

樸老師 解答

2021-05-08 09:07

那就不做賬
只去工商局做股權(quán)變更就行了

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這是資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表的勾稽關(guān)系決定的 1、資產(chǎn)負(fù)債表“未分配利潤”科目期末數(shù) - “未分配利潤”科目期初數(shù) = 利潤表“凈利潤” 科目累計數(shù); 2、利潤表“凈利潤”科目 + “年初未分配利潤” - 本期分配利潤 - 計提公積金、公益金 = 資產(chǎn)負(fù)債表“期末未分配利潤”期末數(shù);
2018-11-12 07:52:42
你好,對的,公式?jīng)]錯
2019-09-25 12:41:12
同學(xué)你好 直接做 借實收資本老股東 貸實收資本新股東
2021-05-08 08:45:00
可以的,只要是未分配利潤的余額轉(zhuǎn)增 資本就可以。
2022-11-18 14:36:05
你好,是先結(jié)轉(zhuǎn)損益再結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤到利潤分配-未分配利潤
2018-01-11 17:35:58
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