鵬鵬考會計 追問

2021-05-07 16:38

那本年折舊是填貸方發(fā)生額減去借方發(fā)生額的余額填在本年折舊那里，還是填本年的貸方發(fā)生額？

江老師 解答

2021-05-07 16:39

本年折舊金額，就是你填寫本年的數(shù)據(jù)，就是貸方發(fā)生額，減借方發(fā)生額的余額，填寫本年折舊。

鵬鵬考會計 追問

2021-05-07 17:16

那不管有沒有資產(chǎn)處置？都需要填寫？

江老師 解答

2021-05-07 17:17

是的，你說的完全正確，只要有資產(chǎn)就是需要填寫。

鵬鵬考會計 追問

2021-05-07 18:27

資產(chǎn)處置的固定資產(chǎn)不在這個表里面體現(xiàn)？那在哪個表里面體現(xiàn)呢？

江老師 解答

2021-05-07 18:30

處置的固定資產(chǎn)，會減少這張表的賬面原值，以及折舊金額。

鵬鵬考會計 追問

2021-05-07 19:12

那我怎么聽說還需要在資產(chǎn)損失那張表里填寫？

江老師 解答

2021-05-07 19:15

一、對于處置，是需要在A109000表中填寫，你說的完全正確，這個沒有稅務(wù)審批，也是無法在稅前扣除。損失就損失了。你填寫相關(guān)的處置數(shù)據(jù)就可以了。
二、這個是不同的表，不同的填寫內(nèi)容。不影響。

鵬鵬考會計 追問

2021-05-08 11:34

本年折舊金額，就是你填寫本年的數(shù)據(jù)，就是貸方發(fā)生額，減借方發(fā)生額的余額，填寫本年折舊？您說的有一類是負(fù)數(shù)了，因為車已經(jīng)提了兩年的折舊了，今年賣了，轉(zhuǎn)出折舊多了，出現(xiàn)負(fù)數(shù)，這樣提示不對

江老師 解答

2021-05-08 11:43

折舊金額不可能是負(fù)數(shù)，要不就是折舊金額是0

鵬鵬考會計 追問

2021-05-08 11:46

因為按照您說的貸減去借，就是負(fù)數(shù)，借方是以前年度提的，直接填0么？

江老師 解答

2021-05-08 14:12

你還有當(dāng)年的計提折舊的金額。