價(jià)值觀 追問

2021-05-04 13:00

要普票既有1個(gè)點(diǎn)也有3個(gè)點(diǎn)可以嗎？增值稅這么報(bào)？

maize老師 解答

2021-05-04 13:06

你好，增值稅申報(bào)換成1% 去繳納，含稅收入/1.01 算出來不含稅去申報(bào)可以，合計(jì)沒有超過30萬，填寫10欄就可以，超過填寫3行 ，還有2% 對(duì)應(yīng)這個(gè)第一行乘以2%填寫減征額和減免表2.3.4列，我指的是普通發(fā)票3% 和1%申報(bào)，不包括專票3%申報(bào)

價(jià)值觀 追問

2021-05-04 13:07

那就是不需要重新開票，只需要重新填寫申報(bào)表是吧

價(jià)值觀 追問

2021-05-04 13:08

但是賬是發(fā)票按3和1分別錄入的，如果改成1，賬上和申報(bào)表收入不一樣

maize老師 解答

2021-05-04 13:14

是的，我看學(xué)員反饋是的，這個(gè)做賬是換成1%去做賬，不是按3% ，申報(bào)也是換成1% 不含稅去申報(bào)，含稅收入/1.01 算出來不含稅去申報(bào)

價(jià)值觀 追問

2021-05-04 13:18

如果是這樣，對(duì)方收到票可以按3個(gè)稅點(diǎn)入賬嗎？

價(jià)值觀 追問

2021-05-04 13:18

小規(guī)模代開3個(gè)點(diǎn)是不是只能按3沒有減1

maize老師 解答

2021-05-04 13:26

對(duì)方收到發(fā)票直接價(jià)稅合計(jì)做賬，普通發(fā)票不能抵扣

價(jià)值觀 追問

2021-05-04 13:36

那就是3個(gè)點(diǎn)的，申報(bào)表在原來代開專票處填寫，然后其他按1推算出在免征或者交稅處填寫是吧？

maize老師 解答

2021-05-04 13:39

需要看你們開啥，專票要是3% 對(duì)方抵扣也是3% 你申報(bào)交稅是按3% 只有普通發(fā)票是可以按1% 去交稅，

價(jià)值觀 追問

2021-05-04 14:10

老師，如果普票有3和1，是不是不能分開申報(bào)，只能選3或者1一種稅率申報(bào)增值稅？

maize老師 解答

2021-05-04 14:13

是合并申報(bào)，這個(gè)是按1% 你按3% 申報(bào)，我看別的學(xué)員反饋稅局打電話要求按1%去申報(bào)

價(jià)值觀 追問

2021-05-04 14:16

合并申報(bào)是稅率要統(tǒng)一嗎

maize老師 解答

2021-05-04 14:18

稅率統(tǒng)一是按1%去申報(bào)交稅，