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送心意

bamboo老師

職稱注冊會計師,中級會計師,稅務(wù)師

2021-05-01 10:13

您好
請問是補繳了企業(yè)所得稅么

追問

2021-05-01 10:41

是的,是次年五月匯算清繳后補的

bamboo老師 解答

2021-05-01 11:32

借 利潤分配-未分配利潤
貸 應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅
借 應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅
貸 銀行存款
這樣寫分錄就好了

追問

2021-05-01 11:48

老師,之前的做法使得資產(chǎn)負債表與利潤表的鉤稽關(guān)系產(chǎn)生了8889.48 的差額,現(xiàn)在的做法會產(chǎn)生差額嗎

bamboo老師 解答

2021-05-01 12:02

做了利潤分配科目就會影響
除非您直接用損益類科目 所得稅費用入賬

上傳圖片 ?
相關(guān)問題討論
你好,你可以借銀行存款,貸利潤分配未分配利潤。
2023-07-13 16:23:36
你好,具體是什么事項通過以前年度損益調(diào)整核算了呢? 我需要知道原因,才知道匯算清繳的時候該如何填寫的
2020-05-26 11:36:50
具體的什么業(yè)務(wù)?
2020-05-19 17:09:33
以前年度損益調(diào)整是會計核算科目,與匯算清繳沒有直接對應(yīng)關(guān)系。涉及匯算清繳時需要看具體調(diào)整的是什么,才能確定對應(yīng)的填報。
2020-05-15 15:29:03
你好,以前年度損益調(diào)整對當年匯算清繳沒有影響(以前年度損益調(diào)整余額是轉(zhuǎn)到利潤 分配科目中去的)
2020-03-12 12:18:18
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