小白 追問

2021-04-30 22:57

1）開始不符合收入確認(rèn)條件的是:
借:銀行 
貸:預(yù)收賬款 
應(yīng)交稅費 
(增值稅需要申報/所得稅收入不確認(rèn)）


應(yīng)該是這樣的吧

小白 追問

2021-04-30 22:58

后面下個月，符合收入確認(rèn)條件了，是


借:預(yù)收
貸:主營業(yè)務(wù)收入


(再正常確認(rèn)所得稅收入吧)

小林老師 解答

2021-04-30 23:01

您好，第二步增值稅不申報

小白 追問

2021-04-30 23:10

能不能幫我列個完整的分錄，看不懂

小白 追問

2021-04-30 23:11

1）已開發(fā)票，但是不符合收入確認(rèn)條件的，怎么做賬，而且報稅的時候這部分在報表上怎么處理？
2）下個月已發(fā)貨，又符合收入條件了怎么弄


按這2個

小林老師 解答

2021-05-01 14:17

您好，1，借應(yīng)收賬款，貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅。2借應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入