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送心意

郭老師

職稱初級會計師

2021-04-29 14:51

你好,做留底就可以的。

張丹 追問

2021-04-29 14:52

哦,留底下月繼續(xù)抵扣嗎。怎么做分錄

郭老師 解答

2021-04-29 14:58

借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項

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需要繳納增值稅=銷項稅額-進項稅額-留底稅額+進項稅額轉(zhuǎn)出就可以。大于0就需要交稅,你去看下之前有沒留底稅額,按這個套進去就可以。
2019-01-03 13:53:47
你好,可以按這個公式計算 進項占銷項的比例=1—增值稅稅負率/增值稅稅率 這個公式需要做到進項與銷項稅率一致才可以適用 的
2019-08-23 12:04:57
你好,做留底就可以的。
2021-04-29 14:51:31
本月累計入庫的數(shù)量、金額,減去,本月累計銷售出庫的數(shù)量、金額。
2019-01-10 22:45:46
你好,如果進項發(fā)票金額與銷項發(fā)票很接近,或大于銷項發(fā)票,稅務會關注 (出口,賠本生意可不行)
2018-09-02 13:23:56
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