默 追問(wèn)

2016-11-16 18:48

比如：第一季度，1月份利潤(rùn)表顯示1月份的數(shù)據(jù)，2月份利潤(rùn)表顯示2月份的數(shù)據(jù)，3月份的利潤(rùn)表顯示的不是3月份的盈利情況而是1月2月3月這三個(gè)月的合計(jì)數(shù)據(jù)填寫，顯示的是一個(gè)季度的盈利情況，是嗎？如果是，那3月份的盈利情況怎么顯示??？

王雁鳴老師 解答

2016-11-16 18:35

您好，按季申報(bào)所得稅，就應(yīng)該按季度實(shí)現(xiàn)的利潤(rùn)總額計(jì)算應(yīng)交的企業(yè)所得稅的。

王雁鳴老師 解答

2016-11-16 18:42

您好，末月是只顯示這一個(gè)月的利潤(rùn)總額，但是您填寫數(shù)據(jù)的時(shí)候，要按本季的數(shù)據(jù)填寫到這一個(gè)月里去，也就是說(shuō)本季三個(gè)月的數(shù)據(jù)合計(jì)視同一個(gè)月填表。

王雁鳴老師 解答

2016-11-16 18:51

您好，利潤(rùn)表顯示的是每個(gè)月的數(shù)據(jù)，這就需要您自己再利用Excel表格再加一下，比如，1、2、3月的數(shù)據(jù)，那3月底的累計(jì)數(shù)據(jù)，就是視同是一季度的數(shù)據(jù)，二季度的數(shù)據(jù)，用6月底的累計(jì)數(shù)據(jù)，減去3月底的累計(jì)數(shù)據(jù)即可。