巴豆 追問(wèn)

2021-04-19 14:31

之前進(jìn)項(xiàng)票就是借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  貸應(yīng)付或銀行存款

郭老師 解答

2021-04-19 14:33

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。

巴豆 追問(wèn)

2021-04-19 14:36

不用通過(guò)以前年度損益嗎

郭老師 解答

2021-04-19 14:38

你好，你是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的話，把利潤(rùn)分配改成以前年度損益調(diào)整。

巴豆 追問(wèn)

2021-04-19 14:40

不太懂這個(gè)，有很?chē)?yán)格要求不同準(zhǔn)則不同做法嗎

郭老師 解答

2021-04-19 14:42

你好看，你做賬的準(zhǔn)則，你準(zhǔn)則用的哪個(gè)？

巴豆 追問(wèn)

2021-04-19 14:58

請(qǐng)問(wèn)分錄是這樣的嗎？

郭老師 解答

2021-04-19 15:01

企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的可以這么做。

巴豆 追問(wèn)

2021-04-19 15:06

這樣調(diào)資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表這里不對(duì)等了嗎？

郭老師 解答

2021-04-19 15:08

鉤稽關(guān)系不對(duì)的，可以忽略。

巴豆 追問(wèn)

2021-04-19 15:21

然后我想問(wèn)下那樣調(diào)是不影響今年的利潤(rùn)表的是嗎

郭老師 解答

2021-04-19 15:23

不影響今年的利潤(rùn)表，但是影響你兩個(gè)報(bào)表，勾稽關(guān)系不對(duì)。

巴豆 追問(wèn)

2021-04-19 15:37

會(huì)一直存在勾稽關(guān)系不對(duì)這個(gè)問(wèn)題嗎？還是跨年度后就會(huì)正常了

巴豆 追問(wèn)

2021-04-19 15:40

還有之前年度相當(dāng)于成本做多了（沒(méi)做進(jìn)項(xiàng)稅額），是不是也相當(dāng)于我繳少稅了？

郭老師 解答

2021-04-19 15:40

只要在當(dāng)年內(nèi)，這個(gè)關(guān)系就不對(duì)。

郭老師 解答

2021-04-19 15:40

少交了企業(yè)所得稅。

巴豆 追問(wèn)

2021-04-19 15:47

那這個(gè)該怎么補(bǔ)繳稅呢，還是可以不補(bǔ)？因?yàn)楹竺婺甓染吞潛p了

郭老師 解答

2021-04-19 15:49

這個(gè)月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
企業(yè)所得稅，你在匯算清繳里面調(diào)整就可以。

巴豆 追問(wèn)

2021-04-19 16:02

不用改之前年度的匯算清繳吧？ 沒(méi)太理解

郭老師 解答

2021-04-19 16:03

需要修改的。
多做了成本，多抵扣了所得稅。