錦綸榜眼 追問(wèn)

2021-04-18 16:51

我填報(bào)季度企業(yè)所得稅的時(shí)候，彌補(bǔ)以前年度虧損是灰色的狀態(tài)，不能手填，是需要單獨(dú)在某個(gè)表格里專門填寫以前年度虧損的金額嗎？

鄒老師 解答

2021-04-18 16:52

你好，彌補(bǔ)以前年度虧損是灰色的狀態(tài)，說(shuō)明季度申報(bào)的時(shí)候不能彌補(bǔ)之前年度虧損 

錦綸榜眼 追問(wèn)

2021-04-18 17:10

我們是小規(guī)模納稅人，我申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候，系統(tǒng)上直接用200*25%=50萬(wàn)，上面提示我"您企業(yè)不符合小型微利企業(yè)優(yōu)惠政策條件，不得享受小型微利企業(yè)優(yōu)惠政策"，但我們是小型微利企業(yè)呀

鄒老師 解答

2021-04-18 17:15

你好，你單位符合小型微利企業(yè)的三個(gè)條件嗎？
年度應(yīng)納稅所得額不超過(guò)300萬(wàn)元、從業(yè)人數(shù)不超過(guò)300人、資產(chǎn)總額不超過(guò)5000萬(wàn)元

錦綸榜眼 追問(wèn)

2021-04-18 17:17

符合的，而且企業(yè)所得稅申報(bào)表表頭寫了小型微利企業(yè)

鄒老師 解答

2021-04-18 17:19

你好，符合小型微利企業(yè)的三個(gè)條件，稅率卻是按25%，這個(gè)就需要去稅局咨詢是什么原因?qū)е碌牧?nbsp;